你好,很高兴为你解答 图片看不清,重新发一下吧
老师单位5月买了一辆车96000,按照净残值5%,折旧年限10年,6月份折旧760元,7月份公司季报我想一次性折旧,这样填写正确吗?
老师单位2021年5月买了一辆车96000,按照净残值5%,折旧年限10年,6月份折旧760元,7月份公司季报我已经一次性折旧了,然后今年22年汇算清缴这样的折旧填写对吗
我是小规模纳税人,去年6月购买了一辆价值39000的二手小汽车,我在7月把汽车39000元全部折旧了。现在在做2021年的所得税申报表,填写得不对[衰]。 2021年企业汇算清缴的固定资产表。预计净残值是5%,后面算的汽车折旧年限是5年
农民专业合作社的社员购买种子化肥这些成本费用,正常销售种子化肥的销售方可以把发票开给来购买种子化肥的社员自然人吗?这样合规吗?需要公户打款吗?还是说就像普通自然人购买种子化肥一样,也不用取得发票呢
老师您好,企业所得税申报表中提示的红色标识,如果数据是真实的就不用管他,对吗
员工费用报销没有发票,可以税前扣除吗
工资表 应发工资5000 包含工资4700+300通讯费 我写分录是 借:管理费用-工资4700 贷:应付职工薪酬-工资4700 发放工资 借: 应付职工薪酬-工资4700 通讯费300 贷银行存款4500 其他应收款社保个人部分500 我需要把通讯费计入工资,订正分录,请问分录怎么写
分包方已经开工程款发票,项目罚款从工程款中扣除,工程款发票计入成本,需要支付的罚款计入营业外收入,对吗
请问老师,报销收到预付卡怎么做账
事业单位更换窗户,房子不是本单位为的,长期待摊费用年限一般是多少?会计法或者准则中规定是哪条?
老师,备注收回贷款本息金额是一笔,怎么做分录
老师你好,个体户查账征收,季度不超30万元,应交税费——应交小规模增值税计入贷方,然后再转到营业外收入,如果季度超过30万元,要交增值税,那么应交税费——应交小规模增值税这个科目是不是就不用转,一直有余额留在贷方,这样做对吗
跨境电商的账务怎么做
老师这张呢
你好,看了下填写的对着呢
老师我第二列是一个月折旧的金额,这样填写对吗?然后我21年7月在税务上已经一次性折旧了,但是会计账面上还在每月折旧
应该是汇算期间的年度的摊销折旧额度 后面第三列是所有年度累计摊销、的
那就第二列和第三列都是5320,那第五列第八列填多少呢
这个和前面的一样,因为都是用的年限平均法 不存在税会差异
那第五第八列填多少呢老师哦?
这样是吗?
都是5320,税收口径的年度折旧不是月折
那老师是这样吗
是的是的,你填写的正确
那老师虽然在21年7月税务已经一次性计提折旧了,但是22年会计做账还在继续,那22年第一季度申报这张表要报吗?是这样报吗
22年申报的时候是按照申报期的累计折旧金额填写,比如你折旧了三个月就按照三个月的累计折旧填写 但是累计折旧额会发生变化,这个要注意
老师是这样吗?
但是我看书上说第二列还是一次性计提前一次的金额呀
这里需要注意区分到底是哪一个年度,你看题目是针对哪一个年度来处理这个事情的
哦哦哦,好的谢谢老师,那如果是22年了那第二列是5320,按照我上面那样操作是对的是吗老师?
22年填写季度所得税报表的时候,是按照22年1-3月份的折旧额来进行填写的
哦哦哦好的谢谢老师,然后老师我汇算清缴的那个好像没有体现税务一次性折旧为这样对吗要不要11行也填写
你就按照这个口径去走,也错不了
你享受税收折扣,也要结合公司的具体情况综合来考虑
如果没有必要的话,就不需要享受一次性扣除