明细账里面的库存材料期初为零，本期入库，出库一致，期末余额为零，资产负债表里面的存货期初为零，期末怎么会有余额，余额跟明细账里面的入库，出库金额怎么不一致

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• 快递公司，支付给其他公司代收网点费，能解释一下什么叫代收网点费吗？谢谢你了

• 上个会计把工资计提和发放做到一个月的账里，但是银行回单显示发放工资是在每月月初10号左右，我猜想发放工资是在下个月，我接手该怎么调，小规模，谢谢老师

• 公司承担员工部分的社保费可不可以不计入管理费用，可以并入工资吗？并入工资申报是不是不需要汇算调增了?并入工资如何做账？

• 24年计提的预提费用25年汇缴的时候发票没收到，25年4月冲平预提调整到以前年度损益调整贷方，当月利润报表中以前损益调整是负数冲减了当月利润，不知怎么回事，按道理应该计入利润分配，或者增加利润才对

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• 老师，老师，税务代开发票要收多少钱

• 我在报2025年汇算清缴里面有个固定资产折旧要填写。我是直接倒固定资产折旧明细，看里面的原值，本年累计折旧，期末累计折旧的数字吗？还说看科目余额表上面的本年累计折旧，和本年的折旧余额？主要是历年累计折旧额，这个数我不知道怎么看。

• 老师，请问一下。做全盘账实操是不是5月的原始单据先全部收集完了，然后6月份开始记账，我指的不是电脑哪个时间。

• 公司购买了一间15 m2的活动彩钢房价值1700元做临时用途，请问怎么做分录？