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小规模纳税人未达起征点需要填写B44附表吗

2022-04-26 17:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-26 17:11

你好!你说的是哪个表,能截图来看下吗

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快账用户8542 追问 2022-04-26 17:12

增值税申报表

增值税申报表
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快账用户8542 追问 2022-04-26 17:13

去年第四季度未达起征点,但是填写了这张表,今年第一季度申报提示期初余额要和上一期相对应

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快账用户8542 追问 2022-04-26 17:13

第一季度已达起征点了

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齐红老师 解答 2022-04-26 17:17

你好!老师这边不用填这个表啊

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快账用户8542 追问 2022-04-26 17:24

一季度已达起征点45万元,是所有的销售额都要交增值税吗

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齐红老师 解答 2022-04-26 17:24

你好!是的。超过了就都要

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快账用户8542 追问 2022-04-26 17:29

还有部分是未开票收入,是填写在哪一行

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快账用户8542 追问 2022-04-26 17:30

第三行是开票的金额,未开票金额填入第几行

第三行是开票的金额,未开票金额填入第几行
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齐红老师 解答 2022-04-26 18:35

你好!填入第一行就可以了

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快账用户8542 追问 2022-04-26 18:36

第三行不用填写吗

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齐红老师 解答 2022-04-26 18:38

你好!第三行你不是没有开发票吗

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快账用户8542 追问 2022-04-26 18:38

开了票,只是部分不需要票的没有开

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齐红老师 解答 2022-04-26 18:39

你好!如果开了其他发票的,是填入第三行

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快账用户8542 追问 2022-04-26 18:40

意思是第三行填写开票金额,第一行填写为开票和开票金额合计?

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齐红老师 解答 2022-04-26 18:40

你好!是的。第一行是开票的和不开票的合计

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快账用户8542 追问 2022-04-26 18:43

但是申报税额的时候比对提示3减1减免税明细表本期发生额大于税控系统开具1%征收率增值税发票不含税金额的2%,未开票收入是不能按照1%税率申报吗

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齐红老师 解答 2022-04-26 18:45

你好!这个是系统设置的问题。未开票的部分也可以按1% 估计你这个要上门申报。或者建议你下次申报,或者你问下你那边税务局看怎么办

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你好!你说的是哪个表,能截图来看下吗
2022-04-26
你好这个不需要,只需要填写主表就可以
2021-07-12
你好,季度45万开的是普通发票吗?你是有限公司还是个体户的?
2022-04-01
你好,小规模纳税人未达起征点,增值税是免征的,增值税免征了那附加税也就是免征的
2021-07-14
你好,附表不用填写的呢,主表填写就行
2021-04-12
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