你好; 这个 库存是真实发生的回来的; 发票也是真实的吗
请问 医药公司 一般纳税人 有一批用于新冠用的货物 如口罩,体温枪,消毒水之类的 总额大概50万 现在是账面库存还有数据 实物却全部已经销售了(也就是有货物入库销售出去没开票 有进项票没开销项票),现在公司要清库存 请问能怎么处理呢
老师,我 公司是销售中央空调,2016年成立 一直没有做内账,从2021.1月份开始建账,设置了现有数据的初始余额。有个问题,1月份收到张进项10万的发票,这10万进项票是2020年5月的发票,且款已付清,货已收到过的了,现在发票开回(跟这个发票是几月份的没关系,主要问题就是这个发票回来后会认证,到时实际留抵的进项怎么和实际的相符合)发票还有400多万没有开回来 同样款已付清,货也已收到(外账能把当期收到以前的发票当成当期的库存并结转成本,但是内账要求实际的,这个不是当期的,所以不知道怎么做了??)
老师,请问一下,一家小规模装饰装修公司,销售五金,但是她购进时没有要发票,就没有库存商品入账,那么 1、到税务局代开销售发票后入账,直接做的借银行存款,贷主营业务收入、应交税费—销项税,这样做对的嘛? 2、现在申请了专票和普票,以后就自己开具发票,可是依然没有库存,自己开出去是必须要开明细吗,还是可以就开一个五金销售,没有库存,这样开票有没有影响? 3、这种情况,如果是专票,能开吗?
老师下午好,请教一个问题,,,一般纳税人公司销售建材 ,2020年公司销售一批建材开票二十二万,明细规格型号发票都开具,,月末做进销存结转成本时发现开具的规格型号和库存型号不一样,,会计就暂估入库了一批和发票型号一样的建材,,,,因为是虚拟暂估入库估导致了2021年一整年这个暂估一直挂在帐面,,,现在问题就是我暂估入库的一笔二十万没有进项发票消除,,库存有一批建材十五万左右的货没有实物只有账面余额,,这个我们会计要怎么操作,怎么消除
公司还有1000万进项没有入账抵扣,但实际没有库存,现在公司要注销,应该怎么处理,如果入账以后,账面虚增1000万库存,对外开具销售发票是否涉嫌虚开? 1000万发票存在原因可能是当初公司为了控制税负,有些进项没有入账,还有可能是公司对外开9%,材料采购是13%,日积月累留存的,但是没有真实库存了,怎么处理没有风险。
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
是这样,我要注销的这个企业A,当初把债权债务卖给B了,所以,后续没执行完的合同,按理说由B给客户开发票,但是客户要求A开,A给客户开销项,要求B给自己开进项,发票上的库存是真实的,但是当初已经卖给客户了,所以已经不存在了。
现在实际没有这些库存了,但是还有1000万的发票没有入账,如果入账了,账面多1000万存货,也和实际不符,现在公司要注销,这1000万没法处理。 我现在担心涉及到虚开的问题。
你好; 你卖给了 B 。 B支付款给你了吗? 货物这些也给B了吗
没有,当初是由母公司C和B签订了资产转让协议,协议中包括了A和c的资产,但是资产转让款是B全部给了C,A外账没有做任何处理。就是公司内部认可了A的货卖给了B,只是以C的名义
你好; 货物都没有转出去 ; 你 发给 客户; 客户肯定找你开票的 ; 你 应该要做收入报税结转成本的 ; 你之前没有做分录吗
之前会计开票都做收入报税了,已经结转成本了,这是没用完的,我也不明白为什么留下1000万发票
你好 ; 没有用完的 ; 但是你又实物没有了。 那之前的货物都真实销售出去了吗? 你之前产生了销项税没有做抵扣吗
货物是由B真实销售的,让A给客户开销项发票,之前这些销项都有别的进项抵扣了,按理说一进一销应该剩不下多少,但是会计说之前为了把税负控制在2,就留下很多发票不入账,而且对外开是9%的税率,采购原材料是13%的税率,这样会省下很多进项。
但是我不清楚这样解释是否合理,就算是合理,现在的状况是,没有真实的库存了,但是手里还有1000万发票未入,入了就是虚增库存,不入也没法注销公司。
你好 ; 你现在要么 就是A 的货物 别给B ; A去开票 给客户 ;正常抵扣 结转成本 去清理 ; 要么 就是一次性销售给B ; B去开票; A 去 把开出去的发票红冲了。 不然你 肯定是 A虚开发票了
但是自从资产转让协议后,后续原材料都是B采购,如果A给客户开票,就没有进项了,也没有成本可以结转,白缴税。第二一种,从2019年资产转让以后,A从2019年至今开了很多发票,都冲红肯定不现实了,那么如果A把这些多余的发票开红冲回给B,这样操作合规吗?或者A直接抵扣留抵退税了,然后B把A给吸收合并了,也不用开票
您的意思是,当初A既然卖给B了,就应该B给客户开,实际操作中A给客户开,B给A开,属于B和A都虚开?
你好 ; 是 的。 都会造成你们虚开的; 现在你们 就是按我说的 要么 补走 A 转让给B 的流程 ;A红冲发票 ;B去补开发票; 要么就是之前协议不算 ; A去开票 报税 结转成本 ;
那就是协议不算这个方法,但是之前一直都是A给客户开的,之后也没有什么业务需要开发票了,当初这些货物的成本材料票是B采购入账抵扣的,现在就是以后也没有开票的机会了,A的手里还有B开过来的很多进项。 您的意思是既然协议作废,那么B开给A的进项发票就作废吗?
你好; 你为了保证你不虚开; 你最好是内部协议不要了。 然后 当成A去开票 结转 销售成本 ; 做销售收入;
之前的业务一直是A在开票,但是现在要注销了,手里还有1000万发票没有入账怎么处理啊,也没有客户需要开发票了。这1000万是没有实物的了。
你好 ; 先去把之前的 A正常开票 处理。 抵扣进项税 ; 然后去申请注销; 确实多的 发票 可以留抵 进项税退税的
现在问题就在于,我多出来的发票,留抵退税以后,账面上就会形成存货,注销还是要把账面的存货处理干净的,账面上的这些存货有没有实物,怎么处理好?
你好 ; 你存货先去看看 这个货物是真实购进的; 发票也是真实的话; 那么你 就 要去看看之前是不是出库了 没有做账; 补做账 去清理 。