你好!这个要看当时分录是怎么做的。才能确认具体科目

老师,上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用,是第二年做的调 整,借:利润分配-未分配利润,贷:应交所得税,现在结转本年度的本年利润,就发现刚好有这个所得税的差在里面,譬如说,上年度我盈利8万,本年亏损了7万,那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万,但现在是1万过,这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字,我该怎么样才能调整到实际数字?调整的这个企业所得税的费用,我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
老师,关联企业之间的借款去年计提了利息费用,但没有收到发票,公司决定不计利息,去年计提的利息要冲回,现在还没有做汇算清缴,我是不是在汇算清缴时做纳税调增,在1月份调账时直接冲财务费用,还是用以前年度损益调整,另外,去年是负利润,不需要交企业所得税,那我调账时不需要考虑所得税了,是吧,反正没有交税
老师,我现在做了以前年度损益调整,把工资降低了,那我报财务年报的时候,资产负债表和利润表要填调整后的金额吗,企业所得税汇算清缴是填列原来的金额,然后再调增吗?
房地产开发企业,20年账面做错一笔账,900万应该入开发成本的错进了管理费用。21年4月做同方向负数冲回费用 进了开发成本900万。20年汇算清缴时将此笔调整凭证考虑进去调整了报表,利润表调减900万费用 利润增加;资产负债表中 存货增加 未分配利润增加900万。 请问老师 ,今年我要将这笔900万以前年度的调整考虑进去,资产负债表利润表应该如何调整呢。
老师,我在做企业所得税汇算,发现去年厂家开的一个折让应该冲成本,但是当时冲了库存商品,我在汇算的时候调增了,那年度资产负债表和利润表需要怎么调整
一年的销项税没有结转现在要结转怎么做?
大宗贸易开票限额了怎么处理呢,最近有什么新政策吗?
老师,请问电子税务局收到通知补缴社保费 具体的情况如下: 25年公司2名员工 一位是己退休员工,每月4000元工资并己申报个税 另外一位,每月应发10000元,己申报个税 怎么补缴?补多少?求一步一步操作流程
老师,实际工作中是不是90%的企业都是用的小企业会计准则,书本中好多好多科目 在企业中根本就看不到
老师,我想问个体查账征收,可以开专票吗,只要他开的这些货物有进项票就行,是不
办公桌椅安装费增值税发票开劳务吗
老师,您好,请问我们是个体户,需要变更地址到住宅区,但是个体户名称有美容两个字,提交变更的时候说住宅区不能办美容馆,还有我们都是激光脱毛,SPA项目的,需要怎么改才能通过呢
出差地租房没有发票,房东是个人
老师,请问工商年报中参保人数按什么基数填?是按所得税汇算清缴平均人数还是别的基数填?
老师,实缴0,股权原值怎么写
当时收到折让做的是冲库存商品和厂家账,其实应该冲成本
老师,这样报表怎么调?
您好!利润表减去成本,增加利润,,资产负债表增加未分配利润和库存商品
这个跟去年第四季度的报表不一样,可以吗,去年第四季度不用改了吧
你好!最好也改一下