演示账套

老师，请问如果21年净利润亏损100万，企业汇算清缴时还用研发费用加计扣除吗

2022-05-07 10:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-07 10:22

你好；就不用去写加计扣除了

快账用户8505 追问 2022-05-07 11:13

为什么不用加计扣除了，如果亏损100万，研发加计扣除10万，相当于亏损110万，可以以后年度用来弥补亏损多好

齐红老师解答 2022-05-07 11:17

你好；你亏损了就不用写这个加计扣除表啊

快账用户8505 追问 2022-05-07 11:18

得写，不写怎么能加计扣除75%

齐红老师解答 2022-05-07 11:25

因为之前有的地方是说不写；你地方如果要求写；你可以写；先报享受研发费加计扣除优惠的企业需填报A107010《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》和A107012《研发费用加计扣除优惠明细表》，步骤是：企业须先自行填报A107012《研发费用加计扣除优惠明细表》，填报完成后有关数据会自动带入表A107010《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》对应行次。

快账用户8505 追问 2022-05-07 11:25

好的，感谢

齐红老师解答 2022-05-07 11:29

没事的；希望能帮到你