你好,同学 企业会计利润=9000+15+100-29.8-42.96-2.535-47.88-20.52-5200-1000-900-200-(40-4.8)-2-1=1633.105 国债利息收入调减应纳税所得100万 残疾人工资加计扣除调减应纳税所得30 新产品开发费加计扣除调减应纳税所得100*75%=75 营业外支出调增应纳税所税2+1=3 2019年应纳企业所得税=(1633.105-100-30-75+3-50)*25%=345.2763

某家电企业为增值税一般纳税人(增值税率13%),有职工1000人,其中残疾职工10人,2020年相关资料如下:(1)全年实现销售收入9000万元;(2)第四季度对外出租仓库收取租金15万元;(3)国债利息收入100万元;(4)缴纳土地使用税29.8万元,缴纳房产税42.96万元,缴纳印花税2.535万元,缴纳增值税175万元,城市维护建设税47.88万元,教育费附加20.52万元;(5)销售产品成本5200万元,发生销售费用1000万元,发生管理费用900万元(含给残疾职工发放工资30万元及新产品开发费用100万元),发生财务费用200万元;(6)9月发生意外事故,经税务机关核定损失库存原材料成本40万元,10月取得了保险公司赔款4.8万元;10月直接向某老年机构捐款2万元;10月由于晚入库税款交纳滞纳金1万元;(7)2020年亏损50万元。请根据上述资料计算2020年该企业应缴纳的企业所得税。
某家电企业为增值税一般纳税人(增值税率13%),有职工1000人,其中残疾职工10人,2020年相关资料如下:(1)全年实现销售收入9000万元;(2)第四季度对外出租仓库收取租金15万元;(3)国债利息收入100万元;(4)缴纳土地使用税29.8万元,缴纳房产税42.96万元,缴纳印花税2.535万元,缴纳增值税175万元,城市维护建设税47.88万元,教育费附加20.52万元;(5)销售产品成本5200万元,发生销售费用1000万元,发生管理费用900万元(含给残疾职工发放工资30万元及新产品开发费用100万元),发生财务费用200万元;(6)9月发生意外事故,经税务机关核定损失库存原材料成本40万元,10月取得了保险公司赔款4.8万元;10月直接向某老年机构捐款2万元;10月由于晚入库税款交纳滞纳金1万元;(7)2020年亏损50万元。请根据上述资料计算2020年该企业应缴纳的企业所得税。
某家电企业为增值税一般纳税人(增值税率13%),有职工1000人,其中残疾职工10人,2020年相关资料如下:(1)全年实现销售收入9000万元;(2)第四季度对外出租仓库收取租金15万元;(3)国债利息收入100万元;(4)缴纳土地使用税29.8万元,缴纳房产税42.96万元,缴纳印花税2.535万元,缴纳增值税175万元,城市维护建设税47.88万元,教育费附加20.52万元;(5)销售产品成本5200万元,发生销售费用1000万元,发生管理费用900万元(含给残疾职工发放工资30万元及新产品开发费用100万元),发生财务费用200万元;(6)9月发生意外事故,经税务机关核定损失库存原材料成本40万元,10月取得了保险公司赔款4.8万元;10月直接向某老年机构捐款2万元;10月由于晚入库税款交纳滞纳金1万元;(7)2020年亏损50万元。请根据上述资料计算2020年该企业应缴纳的企业所得税。
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某家电企业为增值税一般纳税人(增值税率13%),有职工1000人,其中残疾职工10人,2020年相关资料如下:(1)全年实现销售收入9000万元;(2)第四季度对外出租仓库收取租金15万元;(3)国债利息收入100万元;(4)缴纳土地使用税29.8万元,缴纳房产税42.96万元,缴纳印花税2.535万元,缴纳增值税175万元,城市维护建设税47.88万元,教育费附加20.52万元;(5)销售产品成本5200万元,发生销售费用1000万元,发生管理费用900万元(含给残疾职工发放工资30万元及新产品开发费用100万元),发生财务费用200万元;(6)9月发生意外事故,经税务机关核定损失库存原材料成本40万元,10月取得了保险公司赔款4.8万元;10月直接向某老年机构捐款2万元;10月由于晚入库税款交纳滞纳金1万元;(7)2020年亏损50万元。请根据上述资料计算2020年该企业应缴纳的企业所得税。
他是这样,北京一个实体公司,那个都是按政策要求走的,他就是开发的项目啊,有些是就是软件开发可以享受国家政策,那个6%的可以免税。那个也是按政策走的,按照政策走的估计是北京那边儿的财务人员啊,选择那个软件开发,他选择错了,选择成那个信息系统了。就造成两个项目啊,两个项目他就被那个就是4期检测出来了,他认为不符合要求,但是呢,我们认为这两个项目也符合要求。另外,还有其他项目也符合要求,他们统一都认为都符合要求,所以说这个要处理一下。
老师你好,咨询一个事情:朋友他开了公司,但是他目前的情况不太好,欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万,他现在没有,但是他的公司账户上有钱,他想通过公司账户直接转给债权人,可以吗?转帐时备注:公司代股东还款。他想跟公司签一个《代还款协议》, 他自己是股东,想委托公司代还款这笔金额,年底以前将钱再还给公司,这样可以吗?
老师你好,咨询一个事情:朋友他开了公司,但是他目前的情况不太好,欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万,他现在没有,但是他的公司账户上有钱,他想通过公司账户直接转给债权人,可以吗?他想跟公司签一个《代还款协议》, 他自己是股东,想委托公司代还款这笔金额,年底以前将钱再还给公司,这样可以吗?
老师进项发票开具的时间比报关单时间延后了三个月有问题吗?
老师晚上好!小规模信息服务公司3月份预收款9万多,在3月份开了发票,现在怎么处理比较好,一季度没有成本,要缴纳多好企业所得税
老师,建筑业需要交些什么税,所有税种?
老师,我是个体户,开了一张九万的普通发票给客户,我增值税按照三十万季度免税,经营所得我没有成本票,我要交多少经营所得税呢?可以告诉我按照现在税法我要交多少吗?另外我想知道最新的经营所得税税表是什么?
老师,支票属于库存现金这个科目嘛?
一直不明白这三个有什么区别有时候查的数也不一样,就是,余额表,辅助余额表,科目辅助余额表。以及明细账,辅助明细账,科目辅助明细账。辛苦老师回答一下
国企子公司,现响应政府精神,承租A国企的仓储作为运营业务,目前对外招租还未有企业入租,但本子公司要现计提支付给A国企租金、水电费、维修费等,请问这些费用是计入哪个科目?