老师，您好。请问汇算调整的类别较多，金额较大，是否需要做一些资料留存，如何完善

我主要想调增21年房租和无票固定资产的折旧。 22年房租，又是没票，我之前记在往来里面，然后分摊的。我现在想冲掉不做进成本了，行吗，毕竟汇算时调整要补税，我也很难和老板沟通

可以的，可以这么做的，但是你之前的账务处理还能修改吗？

我是21年12月付款的， 记得往来，这个改不了，只能红冲。 后面22年分摊成本的能改，因为我之前忘了分摊，4月份一次摊了4个月的

二一年没有做成本费用的话，不需要调整

没有多抵扣所得税不需要调整

21年的租金做费用了， 21年12月付的22年的租金，我当时记得往来，我从22年开始分摊进成本的，我现在22年的租金我不想进陈本了，我能不能红冲掉21年12月记往来的那笔租金，

可以的，可以这么做的。

老师，红冲时是否需要补充一些说明，该怎么说明，按道理这是事实发生的事，是应该记账的。

你好，你是公司账户支付的吗？

20W 老板付的现金，7W老板个人转账，7W已从公账报账付款了。

你现在7万公户支付的必须做账，如果不还老板的钱，你们可以，老板支付的那些不用做。你或者直接在今年借利润分配未分配利润贷，银行存款，这样也不影响你的玉脚，也不影响你的汇算清交，你会在汇算清交，也不需要调增调减

借未分配利润，不要算分红交税吗

你好，借利润分配未分配利润，它是减少你的利润

就是20万，老板要付的时候这样做，还是已经付的7万这样做啊，老师

你好，已经付过7万的可以这么做，然后剩下的你老板支付的这些，如果不需要还钱给你，老板可以不用做。

公户支付了必须做账。

不大可能不要还，我还是先分摊，后期汇算调吧，到时再解释吧，反正才营业2年，都是亏损