你好!你只是这些不能苦楚,你没有收入就不会正数的啊
老师您好,我们是筹建期公司,我之前所有的费用都是归集到长期待摊费用-开办费里了,等营业期再摊销,现在还在筹建期我们公司签订了一份委外的科研项目,项目结束我们这边是要申请专利,做无形资产的,现在我钱付出去,项目还没有完成,发票就开回来了,我要怎么做账?麻烦能说详细一点?
制造业,21年是筹建期,所有费用都在 长期待摊费用-开办费这个科目中。汇算清缴需要把里面的招待费 福利费还有无票报销的白条找出来申报么?去年没有费用就一些手续费,利润负60。如果调增是不是还得交税?
去年企业筹建期,没有收入。开办费在长期待摊费用-开办费核算,导致利润表没有费用,年终净利润是-67.今年报汇算清缴招待费需要从长期待摊费用中找出来然后调增么?按什么比例调?没收入按招待费40%调么?还有没有发票的白条报销和职工福利都怎么处理?
制造业,去年筹建期。没有收入,费用都在长期待摊费用开办费核算。22年开始按月分摊。开办费中有招待费和白条的报销。21年汇算清缴,是否需要填写15000纳税调整明细表?还是只在105080资产原值一列,把开办费按负债表填写即可?等做22年汇算清缴时再把21年招待费和白条福利费等做调整?
筹建期已有大半年,尚未正式营业,所有费用按照要求进的是管理费用具体科目,比如是办公用品就进办公费,比如是差旅费就进差旅费。税务局的利润表里,管理费用下面有三个需要额外列出的,开办费/业务招待费/研究费用。那么按照我司这样的情况,编制利润表时,所有管理费用,应该填写在开办费里,还是不用填写在开办费里?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
什么是不能苦楚?因为没有收入而是开办费没有在管理费用核酸在长期待摊结算的,是否需要把招待费,福利费和无票报销的费用摘出来?然后调增么?调增是否意味着调增收入?是否就要交税了?正常筹建期没有在管理费用核算
您好!不能扣除。这个你没有收入,调增也只是少亏一些,不会要交税的
那意思就是,即使是筹建期,也需要把招待费,福利费和白条截取出来,然后都调增是么?这三个费用在哪个表填列?
只亏了60多元。怕调增反而不亏了。
你好!是的。你去年有收入吗?
去年没有收入,有点手续费,净利润-67。我得从长期待摊费用开办费中找出来招待,福利和无票报销的,没有收入招待费怎么调?40%么?
你好!明白了,这个开办费,你不打算一次摊销吗
不是一次摊销。今年结束筹建期分五年每个月摊销一部分。去年汇算清缴,利润负67。招待费还是60%做调增么?福利费14%还有报销没有发票的白条。这些如果调增需要交不少税?在哪个表内填到哪里?
你好!如果你不一次摊销,那么最好这个招待费,也按比例来调增比较好。我的意思是,比如你10万开办费,分10年摊销,这里面有1万招待费,那么你今年先调增1000 是全额调增
表图是105000和105080在哪里填写?账里数是长期待摊费用中,去年没有摊销开办费是否不用填增?
你好!你这个表上开办费没办法填啊。 你要么就不要做开办费,是什么费用就入什么费用,然后再按业务招待费的标准扣除
现在的情况是直接零申报还是填哪几个表?有老师说填105080这个表,在开办费一行,把帐上1000多万长摊费用都填进去。有的说去年没有收入零报不填,招待费和白条都今年再报
你好!你看你的第一张表,开办费本身填在这里,但是你的根本没办法填。 去年没有收入,其实应该按亏损填,招待费这些不能扣除而已
第一张表后面。有个纳税调整金额一列,可以自己填。需要填这一列么?如果需要,填那部分数据?第三个表,费用调整明细表,是否都不需要填?那是不是理解为21年的调整部分明年汇算清缴调今年和去年两年的?
您好!你如果不打算一次摊销,开办费调整的部分,就填在纳税调整金额一列 你没有发票,全部调整
去年开办费没有摊销。今年三月开始摊销的,是否去年不用做调整?等做今年汇算清缴时再把开办费中的白条和招待费调整了?
您好!去年不用调整了。今年做就好