演示账套

Q

提问，为什么未分配利润年初余额+净利润本年累计金额不等于未分配利润期末余额？ 21年预提了所得税39883.95元 22年汇算清缴时缴纳所得税42340.31元该怎么做调整分录。

提问，为什么未分配利润年初余额+净利润本年累计金额不等于未分配利润期末余额？
21年预提了所得税39883.95元
22年汇算清缴时缴纳所得税42340.31元
该怎么做调整分录。

2022-05-24 22:55

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-05-25 06:57

你这个是不是小数点的差异，或者利润表有一个科目的发生额与报表数不一致

齐红老师解答 2022-05-25 06:58

借所得税费用贷应交税费应交所得税

快账用户2021 追问 2022-05-25 08:23

我要是用所得税费用金额就没问题，我用了以前年度损益调整，金额就对不上了。汇算清缴不是要用以前年度损益调整科目吗

齐红老师解答 2022-05-25 09:02

你用了以前年度损益，就会影响你当期的这个未分配利润啊

齐红老师解答 2022-05-25 09:02

金额不大的话，记入当期没有问题的

快账用户2021 追问 2022-05-25 09:03

是不是到23年就不影响未分配利润了

齐红老师解答 2022-05-25 09:04

你记入当期的所得税费用就不会影响了

快账用户2021 追问 2022-05-25 09:06

符合规定吗。审计时会不会有麻烦

齐红老师解答 2022-05-25 09:07

这个没有问题的，没有达到重要性审计不会让你调的

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师