提问，为什么未分配利润年初余额+净利润本年累计金额不等于未分配利润期末余额？ 21年预提了所得税39883.95元 22年汇算清缴时缴纳所得税42340.31元 该怎么做调整分录。
你这个是不是小数点的差异，或者利润表有一个科目的发生额与报表数不一致
-
Q
提问，21年未分配利润为27.89万元，22年汇算清缴缴纳所得税4.23万元。汇算清缴该怎么做分录。 为什么22年期末未分配利润金额≠21年未分配利润+22未分配利润 （21年未分配利润27.89，22年本年累计未分配利润187.25，在资产负债表中期末未分配利润金额为啥为210.91？） 不是应该为27.89+187.25=215.14吗？
-
Q
提问，为什么未分配利润年初余额+净利润本年累计金额不等于未分配利润期末余额？ 21年预提了所得税39883.95元 22年汇算清缴时缴纳所得税42340.31元 该怎么做调整分录。
-
Q
所得税汇算分录做过以后，当月的资产负债表上面的未分配利润期末余额不等于资产负债表未分配利润年初余额 利润表的本年累计，差了以前年度损益调整的金额，是什么原因呢？
-
Q
老师企业所得税汇算清缴时补交了税款，导致现在资产负债表的未分配利润期末余额不等于年初数加利润表的未分配利润累计数需要怎么调整一下
-
Q
东方公司2020年初，利润分配未分配利润账户余额为贷方20万元，2020年的税前利润总额为200万元，适用的所得税顺利为25%，公司年末利润分配方案按照净利润的10%提取法定盈余公积金，按净利润的5%提取任意盈余公积金，按净利润50%分配现金股利，假如纳税调整事项，1.计算2020年的所得税费用，2.编制所得税费用机体的会计分录，3.计算2020年实现的净利润，并编制净利润结转的会计分录，4.计算2020年提取法定盈余公积，任意盈余公积分配现金股利，5.计算公司2020年年末的未分配利润
热门问答 更多>
-
老师，深圳的工商年报，如果逾期了2天，市场监督管理局会打电话企业吗？会不会罚款之类的
-
老师，请问下，如果员工报销，没有发票，没有付款截图，没有单据，能给报销吗？从哪里出钱给他们报销？对做外账有啥影响吗？
-
老师，公司高新技术企业，现在1-4月份每月研发费用占营业收入的2%，低于最低标准，如果最后年底再达到研发费用5%以上这样可以不，风险大不？
-
老师，商贸出口企业，一般公司会代垫哪些费用
-
你好老师个体户经营超市只给员工交个工工伤险可以吗？ 怎么操作
-
老师，我公司在25年收到关联方开的服务费发票，我司没有给对方付款，26年发现这张发票是开错了，打算26年红冲，那我25年仍然要将该发票确认为费用，那我26年账务上该怎么办呢？
-
董孝彬老师，我公司是电商公司，24年成立，24年的账是代理记账做的，我现在入职这家公司老板让我理账，我发现24年只确认了部分收入，并且没有确认成本（因为供应商在24年没有给我司开票），我现在重新做24年的账，让供应商现在把成本票开给我，我更正申报24年的企业所得税汇算清缴。是不是在我更正申报24年的企业所得税汇算清缴之前供应商把成本票开出来，我在更正24年企业所得税汇算清缴时该成本发票就可以作为成本在24年企业所得税汇算清缴时税前扣除？
-
老师，你好，我们对公发没交社保的人员工资，但是，工资表上不出现没交社保的人员，可以吗，这样会出现什么问题，
-
先收汇再出口设应收账款可以吗
-
老师，注册资本500万，想降为5万，需要怎么操作。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借所得税费用 贷应交税费应交所得税
我要是用所得税费用金额就没问题，我用了以前年度损益调整，金额就对不上了。 汇算清缴不是要用以前年度损益调整科目吗
你用了以前年度损益，就会影响你当期的这个未分配利润啊
金额不大的话，记入当期没有问题的
是不是到23年就不影响未分配利润了
你记入当期的所得税费用就不会影响了
符合规定吗。审计时会不会有麻烦
这个没有问题的，没有达到重要性审计不会让你调的