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老师你好,纳税调整项目明细表什么情况下要填写呀?

2022-05-27 10:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-27 10:17

同学你好 没有发票的就要调增 或者之前没做的现在来发票了

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快账用户9174 追问 2022-05-27 11:47

老师, 像我的资产负债表是这样的, 那我的纳税调整表应该要填写第几行的数据呀?

老师, 像我的资产负债表是这样的, 那我的纳税调整表应该要填写第几行的数据呀?
老师, 像我的资产负债表是这样的, 那我的纳税调整表应该要填写第几行的数据呀?
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齐红老师 解答 2022-05-27 11:51

同学你好 没有发票的有吗

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快账用户9174 追问 2022-05-27 12:00

老师你好, 我们预收/预付账款这一栏都是没有发票的, 都是先收款,后开发票,或者是先付款,后收发票的。

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齐红老师 解答 2022-05-27 12:09

同学你好 往来款不超三年没事 如果收入实际发生了需要做无票收入 成本发票没有要纳税调整明细表调增

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快账用户9174 追问 2022-05-27 15:17

老师, 如果是无票的收入是填在哪一行呢?

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齐红老师 解答 2022-05-27 15:21

同学你好 附表一无票收入那里

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同学你好 没有发票的就要调增 或者之前没做的现在来发票了
2022-05-27
你好; 你们涉及固定资产 无形资产这些 折旧摊销 ;减值;损失这些  会涉及 填写的   
2022-05-06
企业所得税汇算清缴时,即使明细项目不需要调整,通常也需要在《纳税调整项目明细表》(A105000)中进行填写。 该表由纳税人根据税法、相关税收规定以及国家统一会计制度的规定,填报企业所得税涉税事项的会计处理、税务处理以及纳税调整情况。即使账载金额和税收金额一致,没有纳税调整,也应在相应行次填写具体金额,以完整反映企业的涉税事项情况,便于税务机关审核和管理。例如,工资薪金支出,如果企业实际发放的工资薪金符合税法规定的合理支出标准,账载金额和税收金额相等,仍需在该表的 “工资薪金支出” 行次填写相关金额。
2025-04-07
是利息超过了银行同期贷款利息才调整的
2021-05-10
你好 这个是你们数据有差异,就要填写的 比如你们购买了原材料,确实拿不到发票
2023-05-11
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