你好,简易计税部分不可以抵扣销项税额 简易计税对应的销项部分可以做转出
某适用加计扣除的增值税一般纳税人。2019年12月,一般计税项目销项税额为100万元,进项税额60万元,上期留抵税额10万元,上期结转的加计抵减额余额5万元;简易计税项目不含税销售额50万元,征收率3%。 则该纳税人当期应纳增值税税额=( ) 万元。
申报表期末留抵税额包含了简易计税应纳税额,那这期期末留抵税额可以用来抵扣期的销项税额吗?(除简易计税应纳税额),简易计税销项应纳税额已经交了税,这部分需要做转出或其他处理吗?
增值税一般纳税人,即有一般计税,也有简易计税,当期进项税额加留底,大于简易计税和一般计税的销项合计,那简易计税部分可以抵扣吗?
你好,一般纳税人如果有简易计税和一般纳税,进项税额不能全部抵扣吧,那么是不是按照这样抵扣:(简易计税含税销售额/一般计税含税销售额+简易计税销售额)*进项税额要转出,做凭证,借应交税费-转出未交增值税,贷应交税费-应交增值税(进项税额)
简易计税有借方余额 下月可以留底吗 是简易计税的本期销售额小于本期实际抵扣金额,这个差额对应的税额可以留底吗有个期末余额
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老师,五一放假调休,4月份工资和5月份工资怎么算,一线员工的
向银行借款5年期300万,假设贷款市场报价利率5年期是3.6%,请问每年利息各是多少,怎么算
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您好,老师。我们是一个物业公司,代运营一个商业广场,其中商铺租金,物业费,供冷/供暖费用,设备维修维护费,停车费等等,全都是这个物业公司收费,开具物业公司发票可以吗?除物业费外,其他的几项费用,开票时可以备注具体的费用名称及缴费区间)吗?比如供冷费 (20250615-20251015),烦请解答一下,谢谢!
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老师,汇算清缴里的资产折旧调整明细表,能说下每列之间关系吗
老师你好,那在增值税申报表哪个表填这个数值呢?会计分录应该怎样做呢?谢谢
把申报表截图我看下
老师你好,图片上传不了
你说的是那个位置填什么内容
增值税申报表第20项期末留抵税额数据是20457.46,第21项简易计税办法计算的应纳税额数据是5714.87,第20项数正是我账本的进项税额余额14742.59+5714.87,为什么申报表这个期末留抵税额包含了简易计税应纳税额?谢谢!
简易计税是你预交的可以抵扣你的未交增值税部分