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老师，有些发票我们没有收到，我们账上没有入账，但是进项税额进行了抵扣认证，这个要怎么处理呀？申报表上做进项转出吗？很久的发票了，找不到了。
2022-05-28 20:00
2022-05-28 20:00
你好，同学，直接做进行税额转出啊
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老师，我们收到一张发票，没有做账，但是认证抵扣了进项税，现在要把这个跨月发票退回去，之前抵扣的进项税怎么做账务处理呢
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老师，之前会计认证抵扣了一张进项发票，由于我未见到发票未进行做账，后续发票也一直没有补进来，但是申报的时候已经抵扣了，我现在想把这个进项税转出应该怎么做（认证抵扣但未做账）
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老师，有些发票我们没有收到，我们账上没有入账，但是进项税额进行了抵扣认证，这个要怎么处理呀？申报表上做进项转出吗？很久的发票了，找不到了。
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老师，上个月有一项进项税发票不应该抵扣的，账上也没做到进项中，但是认证抵扣的时候抵了，现在这个月报税时直接在增值税申报表的附表二中转出就行了吧，其他的都不用处理了吧？
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好的，谢谢老师
麻烦给个好评，谢谢。
关于出口退税企业的应交税费-应交增值税怎么做处理呀？
进项税额是直接退税了的
刚刚说的在增值税申报表上做进项转出，那发现的那个月调整就好吧？
月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“应退税额”做如下会计处理： 借：其他应收款——应收补贴款 贷：应交税费——应交增值税(出口退税) 是的，发现那个月调整
年末应交税费需要结转吗？
借：应交税费-应交增值税（销项数额、出口退税、进项税额转出、转出多交增值税） 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税