老师，你好，我这里是环保企业， 公司收购的废物，有的需要交收购费，有的不需要付。一般也不是当月付款，财务也不知道。 当月入库数量知道了，那么付款金额是付之前的，怎么弄？？？好乱

你好 公司凡收购的货物都应开具入库单，需要交费的就借原材料（如不需要付，写0，但在系统中应有收发存记录） 贷银行存款（入库时未付款的，贷应付账款） 这样，可以核定入库、领用、出库的记录过程，对成本管控、资产盘存有利。

   建议对当前情况作一次存货盘点和，往来对账，以确定的数调整账面，然后按上述方法做。

系统一直只录入数量，从来不入金额，

以后每月末定期盘存，核对往来账款，发现差异及时调整

   以后，应录入金额，只有这样才能核算成本。

收购的是液体，气体，拉回来全部入车间了，

没有录入金额的，

都是处理掉后，收处置费的。

  嗯，应增加入库前的入库单、质检单及入库报账手续。

问题就是，付收购费，不是当月入库的数量，

那就是没有做到权责发生制，入库未付款要先记到账上，增加原材料和应付账款，只有这样才能做到账实相符。

入库有数量，就是付款不是付当月的，有的也是拖几个月付的， 事先没办法知道的哪些要付款

这种情况，怎么核算？

   那这要在入库时，确定是否付款。如果后期有变化，也可再红冲调整，毕竟需要调整的是少数。

   不要记流水账，流水账，账实不符，时间长老板会烦的。提前规划好，和领导要求与其他们协调处理。   最简单的，就是以后当月入库的不报账，以后不付这样的入库的款

  倒逼业务员，入库必报账。这样就和账务衔接上了。

如果暂时做不到，就只能把当月付款的入借原材料，贷银行

我急着做报表，不能再等了！

    以后可以积极规范，做到权责发生制，取得领导支付和业务部配合。就可以了。咱们财务得知道要往权责发生制上走。

如果暂时做不到，就只能把当月付款的入借原材料，贷银行 可以吗？？不然一个月的报表几个月做不出来，老板怎么想

   那这样会和实际不一致。以后要往正确的方向改。

比如有一笔是付去年的，现在做以前年度损益调整，贷：银行？

如果去年对应的材料已销售，借：以前年度损益调整，贷：银行。 如果还未销售，借：原材料  贷银行 你可以统统先借原材料，然后再用领用结转到损益里

老师，不用付款的原材料，不用入账了吧，列出一个表格记录好就可以了！

这样你的账，将来入库的原材料和发出的材料就会不一样。

所以建议还是都入账。

一直啊，出库也是按表格的出库的

不需要付款的，分录怎么做？

可以入个名义金额1元，数量正常入。

你好，就是0元，不是没法做账吗？写个1元，做笔分录。

你好，我在原来的对话里给你回话了，就是因为没有金额但还要入账，可以以1元为名义入账。 在咱们企业会计准则里，有政府无偿划拨给企业的林地，准则当时的解释就是，可以以1元的名义金额入账。

这样数量可以随着这笔分录入账。