企业所得税年报这么多报表哪些需要申报哪些不需要

1.《企业所得税年度纳税申报基础信息表》此表为必填表，主要反映纳税人的基本信息情况，包括纳税人基本信息、重组事项、企业主要股东及分红情况等。填报此表可为后续申报继续提供指引。 2.《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》同样为必填表，是纳税人计算填写自身申报缴纳企业所得税的主表。表中包括利润总额计算、应纳税所得额计算和应纳税额计算三个部分。纳税人需要在会计利润总额的基础上，通过加减纳税调整等金额后计算出最终的纳税调整后所得。 3.《一般企业收入明细表》(A101010)该表用于详细列示企业的各项收入，如销售收入、劳务收入、利息收入等。在申请高企时，这部分的收入结构可能会作为评估企业技术创新能力和市场竞争力的重要参考。 4.《期间费用明细表》(A104000)（小型微利企业可不提供）该表用于详细列示企业在一定期间内发生的各项费用，如销售费用、管理费用、财务费用等。这些费用信息有助于评估企业的运营效率和成本控制能力。 5.《企业研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)（按规定不能享受研发费用加计扣除优惠政策的企业不提供）对于申请高企的企业来说，研发费用是一个重要的指标。该表用于详细列示企业的研发费用支出，并计算加计扣除的金额。这有助于展示企业的技术创新投入和创新能力。 6.《高新技术企业优惠情况及明细表》(A107041)（老高新技术企业需提供）对于已经享受过高新技术企业优惠政策的企业，需要填写此表以展示过去几年的优惠情况及明细。这有助于评估企业的持续创新能力和享受政策的合规性。

2024-05-30

快账用户3494 追问 2022-05-29 18:14

不是的哇

齐红老师解答 2022-05-29 18:16

那一般需要填写信息表主表纳税调整项目明细表期间费用明细表职工薪酬表资产折旧摊销表广告费与业务宣传费明细表弥补亏损明细表减免税明细表

快账用户3494 追问 2022-05-29 18:16

他跳转出来必须填的都填了，那些自己勾选的也要填吗

齐红老师解答 2022-05-29 18:17

应该还有收入明细表成本明细表跳转出来必须填的都填有的单位有发生的自己勾选了也要填写

快账用户3494 追问 2022-05-29 20:30

开办期间也是吗

齐红老师解答 2022-05-29 20:31

不是小微企业的话系统自动勾选的都是必填的没有发生业务打开不填写保存就好了

快账用户3494 追问 2022-05-29 20:35

开办费都直接进入管理费用里面吗

齐红老师解答 2022-05-29 20:35

有的单位计入长期待摊费用科目

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