老师 我想问下，小企业会计准则也是直接做到利润分配-未分配利润吗

21年的员工宿舍，一直不提供发票的，当时入到其他应收款，现在做汇算清缴怎么处理呢

你好，（一直不提供发票的，当时入到其他应收款）既然没有计入损益，也就不需要调整啊 

挂往来，那现在汇算清缴怎么做呢，消掉这些往来呢

你好，是确定无法取得发票吗？ 

借：利润分配未分配利润，贷：其他应收款？

是的，对方不会提供发票的

你好，是确定无法取得发票吗？  能给个正面回复吗 

确定无发票，老师

你好，确定无法取得发票，就是这样处理 借：利润分配未分配利润，贷：其他应收款

小企业会计准则，也可以这么做分录吗

你好，小企业会计准则，跨年损益事项，就是这样做分录啊

这一笔分录是做在今年5月份，调的是未分配利润，所以年报要改吗，21年汇算清缴调增吗，怎么改呢 老师

你好，需要更改年报，把无票的费用做纳税调增处理 

年报更改哪张表哪个数据，纳税调增填哪张表啊老师