冲减去年多计提的营业费用500万的会计分录

去年我做的分录是，借：营业费用500 贷：其他应付款 500，其他应付也要冲减

你好， 借：以前年度损益调整-营业费用  借：其他应付款 红字

应该是，借：以前年度损益调整-500，贷：利润分配-未分配利润-500，借：利润分配-未分配利润-500，贷：其他应付款-500

借：以前年度损益调整500借：其他应付款-500借：以前年度损益调整125贷：应交税费-应交所得税125 利润分配-未分配利润375

借：以前年度损益调整500 借：其他应付款-500 借：以前年度损益调整125 贷：应交税费-应交所得税125      利润分配-未分配利润375

您看看，你这个借贷平吗？

借：以前年度损益调整500 借：其他应付款-500 借：以前年度损益调整500 贷：应交税费-应交所得税125      利润分配-未分配利润375 复制的时候金额写错了，你看看

不对的，要冲减我贷方的其他应付款，要么借方正数500，要么贷方负数500，才能冲减，您这边分录，借方负数500，那不是又增加500吗？

你好，借：以前年度损益调整  -500         贷：其他应付款-500       借：以前年度损益调整500       贷：应交税费-应交所得税125        利润分配-未分配利润375 绕晕了，我看了我做的调整分录，是这样的哈。 原来的分录用红字冲销。营业费用用以前年度损益调整代替

好的，可以了

好的，红冲一般是原业的分录的数字改为红字就可以了

嗯嗯，明白的，谢谢