，老师，现在发现，欠学校2019年4月到2021年5月水电费30万，学校给我公司开了资金往来结算单—水电费，没有注明这笔账的时间），然后现在付款30万款，付款回单又注明2019年-2021年的，这个账怎么做？
同学你好 计入费用科目就可以
-
Q
您好老师，我这有一家建筑企业，2019年10月成立的公司，现在正是每年汇算清缴的时间，我发现原来的会计在做账时，因2019年年底成立的公司，开了一些销项发票，因有些款没有在年底前到账，没有成本票，所以原来的会计就虚做了300万的成本入账，为了减少企业所得税（借：主营业务成本 贷：其他应付款），截止到目前，我看其他应付款的贷方金额过大，怕引起税务的关注，老师，我怎么调一下合适呢？
-
Q
，老师，现在发现，欠学校2019年4月到2021年5月水电费30万，学校给我公司开了资金往来结算单—水电费，没有注明这笔账的时间），然后现在付款30万款，付款回单又注明2019年-2021年的，这个账怎么做？
-
Q
老师银行回单注明2019年4月到2021年5月30万水电费，开票方资金往来结算单上没有注明时间节点，主要是现在2022年，已经过去几年了才发现还欠那么多钱，请问这个账怎么做？比较简单合法？
-
Q
老师，刚从代账公司拿回来账，公司去年的应收账款 有几笔这个情况 公司给对方付了4-6月的水电费64400，然后因为账号错了这笔钱就退回来了，然后修改账号后又付出去了。都是同一天的操作 代账公司是这么做的分录：借银行64400 贷应收账款64400，然后又做了借应收账款128800 贷银行64400 贷银行64400.他这个分录是不是错了。这个对方现在还没开票给我们
-
Q
1、收到单位零余额账户代理银行转来的财政授权支付额度到账通知书，本月取得的财政授权支付额度150万元。2、某行政单位买购专用设备，财政直接支付60万元，设备运回即投入使用（增值税略）。3、某事业单位收到上级部门拨来的补助资金30万元。4、某部属高校收到开户银行的到账通知书，收到所在地市财政局拔付给单位的一笔经费70万元，用于学校发展。5、某行政单位通过零余额账户支付水电费3万元。6、某事业单位通过银行存款转账支付上月应交的单位所得税1万元。了、某高校一次性还本付息归还建设教学大楼的长期借款本金500万元，利息10万元。8、某行政单位在无偿调出一台设备过程中，发生运费2000元，单位以零余额账户支付。9，年末，某事业单位根据规定计提职工福利基金20万元。10、年末，某行政单位“财政拨款结转”明细科日“本年收支结转”货方余额17万元，“年初余额调整，货方余额3万元，“归集调入”货方余额2万元，将这些明细科目余额结平。（编织相应财务会计和预算会计分录）
热门问答 更多>
-
新公司公司只有法人一个人，他的劳动合同薪资结构是基本工资3千8+绩效工资2千8+百分之二十提成，前三个月是这样发放，但现在目前公司没接到单，他说这个月直接按基本工资发放，过几个月有单了再按基本工资➕绩效工资➕20的提成发放，他这样做合法吗？
-
老师，单位交了诉讼费，法院给单位开了一份法院诉讼收费专用票据，可以税前扣除，汇算时不调增吗
-
请问老师，2025年7月开办的小规模企业，2025年企业所得部年报资产负债表里的资产总额怎样计算？
-
营业执照上我司有技术服务还有五金金属这些，我司车间是承包给第三方进行加工生产，和第三方存在劳务关系，每个月付一笔劳务费就可以，付款了劳务费后对面给开了服务的1个点发票，我应该如何记账做账
-
甲方2022年10月给农民工发放了9000，当时会计没有记账，这个农民工现在不在我们这边干活了，这个账怎么平账？
-
开具出口零税率发票后，进项用于内销抵扣了，出口退税应该怎么申报
-
2025.7月开办的小规模公司，企业所得税年报资产总额怎么填 ？
-
工程款抵房后，房子直接更名给人，相当于公司代个人缴纳房款，个人把钱付给公司，有税务风险吗？
-
你好请教一下，一个个人去税局代开发票去了，给我们公司，把我们公司地址后面的电话写了他个人的，这张发票可以用吗，还是要重开，以前这电话是公司的
-
你好，a公司属于制造业，有三个股东(abc)，其中a股东要把股份转让给d，平价转让，那么a需要缴纳个税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
金额太大 ，可以先放待摊费用吗？
同学你好 是长期待摊费用
老师，这个费用，不用放到以前年度损益调整那个科目，没关系吧？因为是现在才付
同学你好 之前年度的就直接用以前年度损益调整
老师，但是都过了好几年了，而且金额大，我现在才付，放到现在然后每个月摊销不行吗？很快就放假了，没生意了，不想一下子长年亏损
同学你好 那这个是之前年度的
那怎么做账呢？企业会计准则
借以前年度损益调整 贷银行存款 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
年末需要调表吗？
同学你好 这个不用的
好吧，谢谢老师
但是，这么操作，资产负债表的期末未分配利润减起初未分配利润不等利润表的净利润累计数，那以前年度弥补亏损也变等？
这个就是勾稽不上了