演示账套

老师，急！我们是小规模纳税人，今晚29号开出了80万的销项票（普通发票），但是进项还在走订货流程，预计明天还不能收到进项票。明天是30号了，1号就要申报所得税，申报的话，可以把预计能拿到的进项票先填入“企业季度所得税”里面，做成本吗？（进项票应该7月才能拿到）

2022-06-29 23:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-06-29 23:55

您好，这个是可以的，谢谢

快账用户4377 追问 2022-06-29 23:58

好的，谢谢老师，刚才着急死我了，以为要作废发票了。你这么说我放心了。

齐红老师解答 2022-06-30 00:00

您好，其实也可以暂估成本的

齐红老师解答 2022-06-30 00:01

企业所得税是预缴，预先缴纳，并不是需要非常准确

齐红老师解答 2022-06-30 00:01

请问还有什么可以帮您

快账用户4377 追问 2022-06-30 00:13

如果是一般纳税人的公司呢，也可以这样吗？开的销项是专票的话，没有进项专票抵扣呢？碰到这种情况怎么处理？也是可以预估成本填入吗？

齐红老师解答 2022-06-30 00:28

如果是一般纳税人的公司呢，也可以这样吗？可以

齐红老师解答 2022-06-30 00:28

预估成本与是否专票无关

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