演示账套

老师，付税控盘年费280，分录怎末做呀？

2022-06-30 11:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-06-30 11:39

你好，如果是一般纳税人按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”科目。

快账用户3116 追问 2022-06-30 12:29

老师，这2个都可以抵扣吗？

齐红老师解答 2022-06-30 12:47

你好，都可以全额抵扣，不需要认证（因为认证了反倒只能抵扣票面税额了）

2022-06-30

如果后期不准备退货那么还是可以计入管理费用的申报之前从管理费用调整进入应交增值税减免税额

2024-01-08

借管理费用，办公费贷库存现金需要抵扣借应交税费应交增值税减免税款借管理费用，办公费负数

2022-07-05

学员你好，直接做到进项税额或者已交税金里面，这样计算的时候就会抵扣。借：应交税费-增值税-进项贷：银行存款

2022-01-14

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项应交税费应交增值税减免税款。

2021-01-17

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