小规模企业1-6月份度累计利润总额20万，计提所得税5000，申报所得税时自动弥补以前年度亏损5万，缴纳所得税3750，请问这个所得税差额怎么处理？分录怎么写？
借应交税费 借所得税费用负数1250
-
Q
【1】小微企业假设2020年第1-3季度利润总额累计10万。累计所得税5千。第四季度亏损2万。即1-4季度累计利润总额是8万。不需要缴纳所得税对吧！ 【2】20201年的第一季度所得税申报表中弥补以前年度亏损，系统自动出数，还是需要手动填写？金额是多少呢？
-
Q
您好，请问小规模纳税人在第二季度申报企业所得税时填写完利润总额后自动弥补以前年度亏损了，这样可以吗
-
Q
老师，你好，我公司一般纳税人，二季度利润总额是14万，申报企业所得税时，弥补以前年度亏损后，所得额是10万，缴纳2600左右的企业所得税，请问记账的时候计提企业所得税时怎么做分录，弥补亏损要账面显示吗？
-
Q
老师，我一季度亏2千，二季度盈利3万块，申报企业所得税自动弥补以前年度亏损了，我三季度是亏损1万，但是本年累计利润总额还是盈利的，我申报企业所得税自动跳的弥补以前年度亏损了，这样是对的吗
-
Q
小规模企业1-6月份度累计利润总额20万，计提所得税5000，申报所得税时自动弥补以前年度亏损5万，缴纳所得税3750，请问这个所得税差额怎么处理？分录怎么写？
热门问答 更多>
-
老师好，今天想申报第四季度所得税，点风险提示时，跳出来从业人数和资产总额填报金额与之前季度申报存在差异是什么 意思
-
申报季度所得税，缴纳医社保需要计入工资薪金吗？
-
老师，印花税所属期填错了，税款已扣，怎么更正所属期？
-
老师，我想咨询一下假如26年2月开超500万，3月才发现，2月成为一般纳税人的时候开进来的专用发票可以抵扣吗
-
老师我们有自产原料33.36吨，委托加工产品14.32吨，等于2.33吨原料才能产出1吨产品，销售数量14.32.单价估的平均价280.金额4009.66，怎么才能准确算出，我的原材料单价
-
老师好，请问门诊需要缴纳印花税吗？
-
老师你好我们是小规模纳税人个体户，2025年度开票507万。系统要求我们转为一般纳税人，个体户一般纳税人。生产经营所得怎么交税
-
老师，请问一下我们公司之前是财务公司在代账，现在要准备把账移交回来公司做，请问财务公司那边的数字是怎么移回公司的电脑里呢（董孝彬老师）
-
发票查验国税网显示信息不一致 是不是每一张发票都需要查验 不一致怎么办
-
C公司预期每年的 EBIT 均为 31,200 美元。公司目前不存在负债，权益成本为 11%。 1. 公司当前的价值是多少？ 2. 假设公司可以以 6% 的利率借款。假定公司税率为 22%，如果公司的负债规模是没有使用杠杆时公司价值的一半，那么公司的整体价值是多少？ 3. 如果是 100% 的负债，那么公司的价值又是多少呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，以前年度亏损5万 这个需要账务处理吗
弥补亏损不需要做账务处理的
利润表里的利润总额20万 这个不变吗？
对的 是的 这个不变的
财务报表和税务系统报表数据不一样，没关系吗
你的营业收入营业成本，利润总额一直起来就可以的
利润表没有弥补亏损
本年度内 收入-成本-费用=利润总额 这意思吗？
对的是的，是这么做的。