你好！老师W我这个季度汇算清缴补交所得税88元，小企业会计准则，我做的分录是借利润分配-未分配利润88，应交税费-企业所得税88，缴纳做分录应交税费88，银行存款88，，这样对吗？现在财务报表怎么做呀，请指教
你好，是的，是这样的 资产负债表的货币资金减少88，未分配利润减少88，利润表不变
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老师好！汇算清缴调增了业务招待费和贷款利息，需要补交所得税，想问老师，补交的税款在今年做会计分录“借:利润分配-未分配利润，贷:应交税费-应交企业所得税”，对吗？执行小企业会计准则
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你好！老师W我这个季度汇算清缴补交所得税88元，小企业会计准则，我做的分录是借利润分配-未分配利润88，应交税费-企业所得税88，缴纳做分录应交税费88，银行存款88，，这样对吗？现在财务报表怎么做呀，请指教
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老师您好2021年汇算清缴退税，退了2笔，分录都要这样做吗？还是一笔分录就做好了 借银行存款贷应交税费、企业所得税， 借应交税费、企业所得税贷利润分配未分配利润， 这个是小企业会计准则做账的
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老师，小企业会计准则，汇算清缴补交所得税分录是借:未分配利润，贷应交税费-企业所得税，借-应交税费-企业所得税，贷银行存款么
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老师，小企业会计准则，上年度所得税利润做分录： 借所得税费用 贷应交税费一应交所得税 结转： 借：本年利润 贷：所得税费用 今年收到汇算清缴退税： 借：银行存款 贷：应交税费一应交企业所得税 借：应交税费一应交企业所得税 贷：利润分配一未分配利润 这样做对吗？
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利润表上不显示这个88元，资产负债表未分配利润直接是负的88对吗
你好，是的，是这样的
老师！那这样利润表和资产负债表利润总额和未分配利润之间勾稽关系相差这个88元对吗
这样成了资产负债表未分配利润=利润表上的利润总额-资产负债表期初未分配利润-这个季度补缴的所得税
你好，是的，是这样的。关系是这样 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计—补交的所得税
利润表上不显示补缴的88元，只是在资产负债表上未分配利润里减去这个补缴的所得税
你好，是的，是这样的
好的，谢谢老师，祝老师工作顺心
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。