咨询
Q

老师我是小规模企业,第二季度填写企业所得税申报表,我的利润总额是11万,为什么填写后本期应补税所得税额那里还是0,不用交企业所得税吗?

2022-07-14 18:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-14 18:46

n你好是不是有亏损的

头像
快账用户5937 追问 2022-07-14 18:47

是有亏损,我没看见弥补以前亏损这个,确定是弥补了,老师这样我还需要计提企业所得税的分录吗?

头像
齐红老师 解答 2022-07-14 18:56

你好,不用的,你不缴纳的时候直接不用做。

头像
快账用户5937 追问 2022-07-14 19:50

好的,谢谢老师

头像
齐红老师 解答 2022-07-14 19:52

不用客气,工作愉快。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
n你好是不是有亏损的
2022-07-14
你好,这个利润总额1万是年累积的吗?如果是的话,1万*5%-前两个季度预缴 如果累计利润总额是负20万,你的第三季度所得税利润总额填写负20万 负数不需要缴纳的不用计提,你需要交才计提
2023-12-25
您好,1.第三季度所得税0,1-20还是亏损,不交税 2.是按照本年累计数据填写 3.不用计提这个季度的企业所得税
2023-12-25
您好,小规模企业今年是开业第五年,前几年企业所得税都是亏损,今年第三季度本年利润余额在贷方说明今年有盈利,申报第三季度企业所得税时会不会交税要看今年1到9月累计盈利金额减去以前年度亏损后是不是还剩利润,如果1到9月累计盈利小于等于前四年亏损总额,弥补后应纳税所得额为零或负数就不用交税,如果大于以前年度亏损那超过的部分就要按税率比如25%或小微企业优惠税率交税;季度企业所得税申报表第24栏“弥补以前年度亏损额”一般不可以手动填写,是系统根据以前年度申报过的亏损数据自动计算并带出来的,如果系统没带出来可能是以前年度亏损没申报或超过5年弥补期,需要找税务局核实。
2025-10-01
您好,同学,没问题的,只要年报没问题即可
2023-04-28
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×