老师，2021年汇算清缴企业所得税有留抵1500元，2021年之前为弥补亏损额还有一百多万，在今年第二季盈利需要交个2000元所得税，是先弥补1500元不完，在弥补以前年度的亏损吗？因为现在税法规定不能留抵，不想申请退税。这个季度盈利能不能抵1500？

2021年第一季度我交了39.75的企业所得税，那时不能弥补以前年度亏损，但是去年总盈利4046.36元，又可以弥补以前年度亏损，导致我多交了39.75，不想退税，请问申报表的数据该做何更改，谢谢老师

老师，2021年汇算清缴企业所得税有留抵1500元，2021年之前为弥补亏损额还有一百多万，在今年第二季盈利需要交个2000元所得税，是先弥补1500元不完，在弥补以前年度的亏损吗？因为现在税法规定不能留抵，不想申请退税。这个季度盈利能不能抵1500？

老师您好！21年留底弥补亏损的金额是43998元，22年第一季度净利润994元，第二季净利润31194元，第二季净利润是16860元，现在申报第三季度的企业所得税，上面显示可弥补以前年度亏损43998元，这个季度不应该是43998+994-31194-16860=3062元，这3062元不是要交企业所得税吗？可表格里没有显示要交的

尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，汇算清缴后，在2021年可允许弥补的亏损额是90万，2020年之前没有可弥补的亏损额了(包括2020年)，在2022年前三个季度累计亏损额为150万，但是在2022年第四个季度中就一个季度利润额为盈利220万，那么，2022年累计亏损额为220万-150万=70万，请问老师，①在2023年1月15日之前申报预缴企业所得税季度申报时，是本年度按盈利额70万缴纳企业所得税，然后，再在2023年5月之前申报2022年企业所得税汇算清缴时，再抵扣2021年亏损额90万，最后给退回90万-70万=20万的多缴企业所得税呢？②还是在2023年1月15日前申报企业所得税季度申报时，直接就允许抵扣了2021年的亏损额90万元了呢，这样就不存在退税情况了。申报第四个季度企业所得税时按哪种情况核算？

老师好，我2022年度企业所得税还没有申报，现在先申报2023年第一季度企业所得税时，因为第一季度主营业务亏损，有营业外收入，总利润盈利，弥补以前亏损那栏填不了，但是前几年都是亏损的，理论第一季度不要交企业所得税，是因为是不是要先汇算清缴2022年企业所得税后，亏损的数据才会过来，才能申报2023年第一季度是企业所得税，谢谢。