老师，您好！我们公司之前一直是请代账公司的，今年收回自己做账，收回账册后，我发现去年12月的社保费用没有计提，和12月的银行利息也没有入账，可能因为跨年了，他们在今年1月直接调整了未分配利润，这样调了未分配利润就搞得现在的资产负债表和利润表的勾稽关系没有了，其实可以不这样做的吗？或者说可以直接在1月的时候再计提过12月的社保吗？谢谢！

老师您好，公司2018年6月之前由其他单位管理并做账，7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告，里面有资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表。没有科目余额表，对方不提供。 现在我在重新建账，根据资产负债表和银行对账单，录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额；“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”，“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了，生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是，利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字，我应该入到哪里呢？需要录入吗？

老师，您好！我们公司之前一直是请代账公司的，今年收回自己做账，收回账册后，我发现去年12月的社保费用没有计提，和12月的银行利息也没有入账，可能因为跨年了，他们在今年1月直接调整了未分配利润，这样调了未分配利润就搞得现在的资产负债表和利润表的勾稽关系没有了，其实可以不这样做的吗？或者说可以直接在1月的时候再计提过12月的社保吗？谢谢！

老师，我家21年有一笔退工程审减价费，由于我是21年来公司给建的账，之前没有没有账，(发票不知道什么时候开的）我也没有经验，没有找出当时发票冲红，这笔款我红字记借:银行存款，贷：主营业务收入。现在税务预警了，我增值税报表跟企业所得税报表就差这块钱，我问过咱老师，老师说让我把这次账冲了，然后借：利润分配—未分配利润，贷：银行存款。我把21年12月的账重新结账，这样记了，可是发现这样的话20年的利润数变了，这样不是还要改20年的年报了吗？请问有没有其它的方法只改21年12月到现在的账，

老师我想问一下，我是直接把前任会计的账套导过来了，准备继续做账的时候结不了账，系统提示我说资产负债表不平，然后我就每个月看了一下是从20年12月的资产负债表不平开始的，然后我就发现20年12月的分录重复结转了，原分录是借：本年利润1474;贷：管理费用1474 ，然后她自己可能也是发现这个结转错了，然后21年1月期末结转本来附在原始凭证后面的发票金额是6149的，然后她结转分录的时候就借：本年利润4675 贷：管理费用福利费4675，我这样做对不对，还有我接下去要怎么办

是这样我今天偶然发现之前有一个已注销掉的分公司账上还挂着一笔其他应付款，之前会计没处理我接手时也没注意按道理来说应该全部合并到总公司的我现在是放着不管还是调整下呢18年注销的18年合并申报财务报表时包涵了这个19年我接手时没有加上这笔数据后面就一直没有加上这个数据我现在咋处理这笔账呢可不可以那个分公司做借其他应付款480贷未分配利润480总公司做借未分配利润贷营业外收入这样一来本年度未分配利润的年初年末差额就不等于利润表上净利润了可以吗