老师，二季度利润总额是正数，但是所得税费用计算出来减去一季度预缴的金额后，所得税变成负数了，二季度我需要计提负数的所得税吗？如果不需要计提，我已经计提了负数所得税，有什么影响？
不需要计提的负数也不需要计提，你把她再红冲了就可以。
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老师，图一是第二季度4-6月利润表数据，这样是需要缴纳所得税13块多的，但是图二是1-6月累计利润表，利润是负数不需要缴纳所得税。因为我根据第二季度6月计提了所得税费用，所以在1-6月利润表里即使是利润负数，也带出了第二季度的应交所得税，这样勾稽关系对么？
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老师，二季度利润总额是正数，但是所得税费用计算出来减去一季度预缴的金额后，所得税变成负数了，二季度我需要计提负数的所得税吗？如果不需要计提，我已经计提了负数所得税，有什么影响？
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老师好，企业所得税季度预交是根据利润总额的本年累计数还是本季度利润总额数缴纳？我公司本季度利润总额是正数，本年累计是负数，这种情况还需要预交所得税嘛？
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老师，季度申报所得税的时候计算缴纳所得税金额是是按照全面利润总额来计提的，但是季度报税的时候计提的所得税是根据季度利润数来填的，一个是根据季度利润数来计提的，一个是根据年度利润总额缴的，这样数不就不一样了吗？
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老师，如果本能累计利润总额为负数了，前三个季度缴了所得税，那么第四季度负数，还需要计提所得税吗？
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汇算清缴才能退税，预缴的退不了。
那么计提的负数不是反应多预缴的么？
你好 预缴的，在汇算清缴的时候申请退税，你已经缴纳了你现在应交税费，世界再平衡的汇算清交给你申请退税了，你再红冲。
后面有几个错别字 看不是很懂，意思不是现在去做红冲对吗
就是你之前多交的税款，不用红冲，汇算清缴的时候再调整，第四季度，第三季度还没有交税，以后需要缴纳的还不一定
好的，明白，就是每个季度我按正常计算的计提，汇算清缴再最终调整
你好是的，是这么做的。
谢谢老师
不要客气，工作愉快。