不需要计提的负数也不需要计提,你把她再红冲了就可以。
老师,图一是第二季度4-6月利润表数据,这样是需要缴纳所得税13块多的,但是图二是1-6月累计利润表,利润是负数不需要缴纳所得税。因为我根据第二季度6月计提了所得税费用,所以在1-6月利润表里即使是利润负数,也带出了第二季度的应交所得税,这样勾稽关系对么?
老师,二季度利润总额是正数,但是所得税费用计算出来减去一季度预缴的金额后,所得税变成负数了,二季度我需要计提负数的所得税吗?如果不需要计提,我已经计提了负数所得税,有什么影响?
老师好,企业所得税季度预交是根据利润总额的本年累计数还是本季度利润总额数缴纳?我公司本季度利润总额是正数,本年累计是负数,这种情况还需要预交所得税嘛?
老师,季度申报所得税的时候计算缴纳所得税金额是是按照全面利润总额来计提的,但是季度报税的时候计提的所得税是根据季度利润数来填的,一个是根据季度利润数来计提的,一个是根据年度利润总额缴的,这样数不就不一样了吗?
我要给木木养殖场检证
年度汇算清缴时23年12月末计提的工资50000万,在次年6月发放的话,汇算清缴时,需要调增吗?
年度汇算清缴时,23年12月末计提的工资50000元,次年一月份发放,汇算清缴时,计提的工资需要调增吗?
老师我想问一下上海来伊份公司预付账款在减少,我看它的报表里是付给艾利公司的减少了,更多的付给了时代峰峻,可以说明该公司把重心转移到了产品的代言吗
贴现金额是2327800,提现率每月是百分之六,出票日是3月18,到期日是6月18,异地结算期三天,贴现利息怎么算
62.6日,企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克,单价40元:乙材料800=克,单价45元,增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配,运费不考虑增值税),甲、乙两种材料已运达企业验收,库,款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)分录+数字
62.6日,企业购入甲、乙两种材料。其中甲材料600千克,单价40元:乙材料800=克,单价45元,增值税进项税额7800元。共发生运杂费700元(运杂费按材料重量比例在甲、乙两种材料之间进行分配,运费不考虑增值税),甲、乙两种材料已运达企业验收,库,款项全部用银行存款支付。(要求写出计算过程)
70.22日按净利润的10%提取法定盈余公积
老师,您好,我们固定资产是生产性生物资产,是奶牛。然后奶牛2023年10月份已经卖了2023年年报计税基础这里怎么填呀
70.22日73.30日,结转成本费用类账户。其中,主营业务成本500000元,管理费用35000元,销售费用5000元,财务费用20000元,营业外支出24600元,其他业务成本40000元,税金及附加5400元分录+数字
汇算清缴才能退税,预缴的退不了。
那么计提的负数不是反应多预缴的么?
你好 预缴的,在汇算清缴的时候申请退税,你已经缴纳了你现在应交税费,世界再平衡的汇算清交给你申请退税了,你再红冲。
后面有几个错别字 看不是很懂,意思不是现在去做红冲对吗
就是你之前多交的税款,不用红冲,汇算清缴的时候再调整,第四季度,第三季度还没有交税,以后需要缴纳的还不一定
好的,明白,就是每个季度我按正常计算的计提,汇算清缴再最终调整
你好是的,是这么做的。
谢谢老师
不要客气,工作愉快。