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麻烦老师看看税务师这道题目,谢谢

麻烦老师看看税务师这道题目,谢谢
2022-07-28 22:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-29 00:00

你好!租赁收入销项700/1.13 *0.13=80.53。购入8辆汽车进项100/1.13*0.13=11.5。上月留5。本月应交:80.53-11.5-5=64.03

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快账用户9582 追问 2022-07-29 08:48

老师怎么知道税率是0.13呢

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齐红老师 解答 2022-07-29 11:08

你好!动产租赁增值税率是13,汽车销售的税率也是13,这个是经验累积,增值税率的明细可以了解一下,大致记忆一下。

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快账用户9582 追问 2022-07-29 13:44

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2022-07-29 13:59

你好!不客气同学!满意给个好评吧!谢谢!

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麻烦老师尽快回答
2022-08-03
您好,计算过程如下 纳税人既有对外销售应税产品的,又有将应税产品自用于除连续生产应税产品以外的其他方面的,自用的这部分应税产品,按纳税人对外销售应税产品的平均价格计算销售额征收资源税。平均价格=(100×3.5+80×4.3)÷(100+80)=3.86(元/立方米)。该企业当月应缴纳资源税=(100×3.5+80×4.3+10×3.86)×6%=43.96(万元)。
2022-07-28
您好,计算过程如下 纳税人采取分期收款结算方式的,其纳税义务发生时间为销售合同规定的收款日期的当天。当月应纳资源税为 981/(1+9%)÷3×6%=18(万元)。
2022-07-28
业务2,预收货款150万赞不交税,预收房租,15*2*0.09=2.7
2022-08-02
同学您好,答案A。祝您学习愉快!
2022-08-01
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