您好,因为合并报表数据是账面价值与计税基础差异
合同负债会计不确认,税法确认,当月就扣了,为什么还要确认递延所得税资产呢
老师,1.递延所得税是不是就是会计上承认税法上不承认,或者是会计上不承认,税法上承认的。 2.呃,什么时候确认的是递延所得税资产什么时候确认的是递延所得税负债呢?两个问题,请老师回答一下。
合并 为什么要确认递延所得税负债 因为税法不承认 企业以后也不交税 这一步是干什么的呢
企业合并时,有评估增值,为什么有的确认递延所得税资产或负债;有的却没有确认递延所得税资产或负债呢
老师,请问免税合并中,针对商誉为什么说确认了递延所得税负债,就是进入死循环? 这个分录是: 借:商誉 贷:递延所得税负债 吗? 为什么不是 借:所得税费用 贷:递延所得税负债 呢?
你好,我们是国企我们是种棉花和辣子各种东西,然后2023年我给农户借了300万种棉花,2024年还了100万,剩下的200万是没有还直接用了种辣子,现在我们这个关于辣子种植的事情需要起诉,关于这个的所有的东西要提供,这个200万也到现在没有还,辣子是2024年发生的,300万是2023年借的,这个情况怎么说是合理,合规的
老师,请问如果是劳务派遣公司开具发票,例如收入是100,成本是工资劳务发票50,那实际应为多少?
我是小规模纳税人,税率1%,开专票如何计算我收几个点才不亏本
老师,已开的跨区域涉税报告未报验,但我已经开了100万的发票,现在作废后重新开一个跨区域涉税报告可以吗?有没有啥影响呢?老师
电商公司,主播在抖音平台,答应送给客户外购的产品,计入什么科目合适
老师,公司成立时原始股东A实缴20万并有验资登报告,后来股权转让了3次A一B一C一D,BC的转让都有转让协议,且为现金转让,D没有转让协议,现在新增股东E实缴180万,请问针对E的180验资需要提供哪些资料呢,只提供工商变更记录可以吗,谢谢
老师,我们厂有门卫70岁了,发工资可以按公户发,个税也是正常工资薪金扣吗
老师,在企业所得税更正申报中调增0.1元,应该填A105000纳税调整项目明细表中第30行,调整金额这一栏填0.1元,怎么填不进不呀
请教老师:上个月月底时收到客户支付的咨询费,由于出纳比较忙,本月初才有空去银行存入对公账户,但这笔业务在上月底已经核算,这样可行吗?谢谢
老师,我们给车维修,开进来的电子普通发票,我们是一般纳税人,怎么做账?
这个差异有什么作用呢 实际账务也不做啊
有差异 贷方确认递延所得税负债 以后真的要交税吗
您好,是的,因为前期少纳税了
税法不承认合并报表是什么意思呢
评估增值 表示账面大于计税基础 产生应纳税暂时性差异 确认递延所得税负债 那就是承认合并报表啊
您好,是的,但是是独立公司申报企业所得税,所以与合并报表的会有差异