老师你好，之前会计做的账，有一笔退款做的是借:银行存款，贷:财务费用-利息，这个我现在怎么调整

货款，退货退款了，

嗯，按说退的货款的话，应该是借银行存款贷应付账款。那当时给做成这样了，这个如果是跨年的话，那就是借利润分配，未分配利润贷应付账款。

是去年的，按照上面的分录俩调整是吗

你好，对，我说的就是去年的正确。

好的，如果去年采购货物的发票当时没开具，现在对方不给补开，这一部分账务怎么冲销呢

你去年是借应付账款贷银行存款吗？

是这样做的

你好，不给补开的话，我们可以用它去冲减成本，借主营业务成本贷应付账款，汇算清缴的时候做纳税调整。

就是现在直接冲减成本，等到汇算清缴的时候这些没有发票的都要在调整回来缴企业所得税是吗

你好同学对就是这个意思。

好的谢谢老师