老师好！请帮看一份文件，是某某市某某城市建设工程有限公司委托支付函的文件，我公司是下边抬头名称（某某某房地产开发有限责任公司），请问一下在财务上到底是谁给谁打收款收据？

那既然是这样的话，请问一下是我们公司要提供什么给投资公司？或者是投资公司提供什么手续给我们吗？

这种情况应该建议最好不支付。或者应该签订三方协议，由拟被汇入方确认该笔款项的性质，避免事后产生法律纠纷。

老师 你能明确说明一下到底谁是汇入方确认这笔款项的性质，还有签订三方协议指的是哪三方？ 像这种情况下财务上会不会有什么风险？

三方指：投资公司、投资公司要求把我们把钱汇到它账户那家中心，我们 有风险，建议不要操作。

老师 请问一下我公司有风险：是指法人呢？还是财务人员有风险？还是公司？具体哪些风险？税务局？法律责任？ 如果公司法人强调必须付的话，我应该怎么应对？

你好，资金安全为大。如果必须付，结果要达到这笔钱是付给投资公司的，不是实际汇入方的就可以。

老师 我不明白这个实际汇入方是什么意思？这个指的是什么？ 如果这样的话，公司要不要签订三方协议？ 现在城投委托我们支付给征收安置中心的话，谁给我提什么收款收据？

实际被汇入方是征收安置中心。 需要签三方协议。 由征收安置中心给我们开收据

注明代收款项的事实

老师 那要不要委托方城投公司出具账户冻结证明

需要同学，把整个链条的资料搜集完整，让看凭证的人一目了然。

老师 这是公司在7月31日向城投公司借的款项及银行回单（其中一张）

这是今天财政局拨款先汇入某某市某某区房屋征收补偿安置中心后，再由房屋征收补偿安置中心打进我公司账户（有收据及银行回单，凭证是其中一张）

当时借款时，看着就是从征收补偿安置中心借的

而后我公司将这款项再汇入某某市某某区房屋征收补偿安置中心，而给我公司开收据的是城投公司。 老师请问一下这样操作是否可行？公司财务人员及公司会有风险吗？有法律责任吗？税务上有风险吗？ 做账的话，怎么来做完善些？

  建议这样是可行的。证据充分审批手续齐备。应会好一点。能证明是往来款，税务上没有风险。   做账的话，和借进来时反着做。   一定要证明这笔错是安置中心是代收，不是给安置中心的。

所以公司收到的收据是城投公司开的，这样合理吗？