老师，我刚搜索销项税额和进项税额，分别搜出来了， 我也搜了应交增值税这个科目，余额在借方B，销项-进项的结果A跟B怎么不一样啊
你好，你是不是有进项转出或者是减免税款？
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老师，我刚搜索销项税额和进项税额，分别搜出来了， 我也搜了应交增值税这个科目，余额在借方B，销项-进项的结果A跟B怎么不一样啊
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老师，我想问下，我们12月销项税是100，进项税也是100。我们分录分别贷方销项税100，借方进项税100，销项税额-进项税额=0就不交税，但是我们账上要处理结转不？我现在是不是要把应交增值税-进项税额和应交增值税-销项税额余额100都结转呢？怎么结转科目呢？
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老师，年末应交税费科目要结转吗？怎么做分录啊？我这里显示：进项余额借方，销项余额贷方，进项税额转出余额贷方，未交增值税余额借方
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您好老师，我之前每个月都进销项都结转，后听了你的课我都更正回来，现在进项和销项都和申报表的对上了，我之前有进项转出 现在期末是平的 然后转出未交增值税科目借方余额 和未交增值税科目贷方金额相差个 进项转出的金额这样对吗
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应交税费进项税和销项税的余额是一样的，一正一负，刚好抵消，这两个科目是不是不应该有余额，我是不是哪里错了，增值税都转出来交了
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为什么费用和收入没有期末余额？
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进项转出平掉了，没有减免税款
正常是不是相等啊
对的，是的，应该是相等的。
没有哪个月是相等的
那你倒着往前，从你的账上的销项、进项还有进项转出减免税款，核对一下你申报给税务局的报表是不是一致的？
老师，我没报过税，我主要是想学，然后就发现不一致了
我也没做过账，现在增值税结转这一块模糊
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
第一个结转销项，第二个结转进项第三个结转需要缴纳的增值税，第三个就等于销项减去进项。
查留抵的怎么查，进项-销项，每个月怎么算的吗
老师，你这里没算上留抵的吧
查留抵的怎么查，进项-销项，每个月这么算的吗
你好，上期留底再转出未交增值税里面 销项减去进项减去上期留抵是需要缴纳的增值税
上期留底再转出未交增值税里面？老师，这个看贷方余额吗
对的，是的，一定是借方余额，如果是贷方余额，是需要缴纳的增值税。
老师，我好笨。你看这个分录，留抵 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 我用软件搜借方余额，但是这个分录转出未交增值税在贷方发生额，到底是看余额还是发生额啊
未交增值税借方余额，这个就是留底的
好的，非常感谢老师
不用客气，工作愉快。