老师，你好！我们电商行业，天猫平台支付宝的收支明细未做账，有做未开票收入，支出没有做过账，现在天猫平台开给我们的类似天猫佣金发票，这个怎么做账，要怎么调整呢？

借销售费用，贷什么呢？

贷其他货币资金就可以了

我说的就是其他货币资金-支付宝一直未做收入支出流水账，现在开票过来怎么调整？

借销售费用 贷其他货币资金-支付宝

好吧，老师没懂我的意思，账我知道是这样做，但是以前一直没有做，只做了未开票收入，支出没做过。但是支出又是从支付宝账户出去的，我现在要做的话要怎么调整

还是做这个分录呀 哪里理解的不对吗

是以前的会计一直没有做过其他货币资金这个科目，支付宝的收支都没走这个科目

以前也没申请过开票，现在有开票过来，钱是已经出去了，但是一直没有做过这个其他货币资金的账户科目

同学你好 那你做一下就可以了 支付宝要做其他货币资金的

那以前的怎么做呢，从2021年开始一直没做，我现在要做进去，应该从哪里开始调整？

同学你好 直接做跨年调整的分录 借以前年度损益调整 贷其他货币资金

金额填哪个金额呢，是期末余额？