老师你好，小规模工程机械类的公司，收到2张发票，我们是购买方，1张是：建筑服务工程款，另一张是：经营租赁挖机费，需分别录在什么科目里

确认收入之后，把它结转到主营业务成本就可以了。

老师，结转分录是不是如下： 借：主营业务成本 贷：工程施工分包款 借：主营业务成本 贷：工程施工间接费用-机械费

好，对的，是的，是这么做的。

老师，其实我还不太明白哈，分包款和间接费用这2个属于哪个科目的，子科目我应该新增在哪个科目下

工程施工一级科目，这个明白吗？

刚查了下明白了，老师，这个属于补开过来的票，之前的分录代账公司没做，我应该从何做起的

你好，对应的手术做了没有？

对应的收入做了没有的。

老师，没有做，这个应该怎么补做