演示账套

老师，我们公司租了另一个公司的房子，然后本来说房租是免费的，但是突然又说要我们付款，可是对方又没有给我们开发票，所以我只是补提了费用，但没有提销项税～但是现在我们要做一个比较大的项目，会产生一大笔的销项税，所以我想问问，我们之前那些没有计提的进项税，还能让他们开了发票之后再去使用么

2022-08-17 21:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-08-17 21:05

您好如果对方公司给您单位开具了租金专用发票您可以开具销项税额后用租金专票的进项税额抵扣

快账用户6788 追问 2022-08-17 21:07

老师，比如说我们房租总共是100万，因为原来没有发票，所以我就是借：管理费用-100万，贷：应付账款-100万。如果他们补来了发票，我应该怎么处理呀，有些还是上一年度的

齐红老师解答 2022-08-17 21:09

比如进项税额是10万借：管理费用 -10 借：应交税费-应交增值税-进项税额 10 这样写分录就好了

快账用户6788 追问 2022-08-17 21:11

老师，那如果他那100万是含税的金额呢

齐红老师解答 2022-08-17 21:11

100万是含税的金额就是这样写分录啊比如说我们房租总共是100万您这个是不含税的吗？

快账用户6788 追问 2022-08-17 21:13

哦哦，是管理费用红字10万，是吧，那如果涉及到以前年度呢，是不是得去税务调以前年度的账呀

齐红老师解答 2022-08-17 21:14

如果金额不大不用去税务调以前年度的账那样要更正申报表

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