老师，我们公司租了另一个公司的房子，然后本来说房租是免费的，但是突然又说要我们付款，可是对方又没有给我们开发票，所以我只是补提了费用，但没有提销项税～但是现在我们要做一个比较大的项目，会产生一大笔的销项税，所以我想问问，我们之前那些没有计提的进项税，还能让他们开了发票之后再去使用么

老师，比如说我们房租总共是100万，因为原来没有发票，所以我就是借：管理费用-100万，贷：应付账款-100万。如果他们补来了发票，我应该怎么处理呀，有些还是上一年度的

比如进项税额是10万 借：管理费用 -10 借：应交税费-应交增值税-进项税额 10 这样写分录就好了

老师，那如果他那100万是含税的金额呢

100万是含税的金额 就是这样写分录啊 比如说我们房租总共是100万 您这个是不含税的吗？

哦哦，是管理费用红字10万，是吧，那如果涉及到以前年度呢，是不是得去税务调以前年度的账呀