老师：我们是建筑公司，接了一项工程，业主给我们结进度款20万，其中4万是打进公司的农民工工资专户，我们开了16万的材料票给甲方，但4万的工资我们没去税局代开发票，而是打进一个劳务公司的账户让劳务公司代发，并且用劳务公司开了票给业主，请问我们公司用什么会计分录处理这笔业务？劳务公司又用什么分录处理这业务？个税是由承包方申报还是劳务公司申报？劳务公司也是我在做账

不是啊？工程结算时我们公司的农民工专户收到了业主的4万的款项，所以这4万元我是不是要确认收入？然后我又把4万元转入劳务公司的账户后再转到每个人的银行卡，劳务公司开票给业主，所以劳务公司要把4万元确认收入吗？

其中4万是打进公司的农民工工资专户 是您16万单位的工资专户？

是的，就是这样

是不是我哪个步骤有问题

应该您开具发票给业主的 不是劳务公司直接开具给业主

劳务公司不能开票给业主吗？老板注册劳务公司就是为了方便不用总要跑到税务局代开，现在已用劳务公司开票了怎么办啊？

劳务公司开票给您 您开票给业主 劳务公司有没有跟业主签订合同？

材料票是用建筑公司开给业主，农民工工资是用劳务公司开给业

所以我现在弄糊涂的是4万元在建筑公司确认了收入，发要又是用劳务公司开的，劳务公司收到的4万元确认收入是不是重复了，工资表是建筑公司的成还是劳务公司的成本

那现在建筑公司没有开具发票 用什么做的收入附件？ 应该建筑公司做代收代付劳务费4万 劳务公司确认收入4万 确认人工成本 申报个人所得税

代收代付的分录怎么写？