老师，您好！上个月发现21年有个分录做错，您办我看一下这么做对不对？先谢谢您了
分路不对 借银行 贷以前年度损益调整 借库存现金 贷以前年度损益调整 企业所得税的对
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老师您好，今年6月我们给对方开票25000，当月对方把这笔钱转进我们账户了，10月的时候对方说他们当时转的账户不合适，要求我们退回，然后我退回了，现在我做这个退回的分录。我不知道怎么做，我把当时收到款的分录给您发一下，麻烦您帮我看下，谢谢
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老师您好！您帮我看一下做的分录对不对？如果不对麻烦您详细地给我写一下分录好吗？非常需要老师您的帮助与指导。先谢谢您了
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老师，您好，发上月工资在贷方，交这月保险在借方，对吗？这样一个月再来是没有余额的，但是我感觉不对，您能帮忙看看吗？谢谢
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老师您好，我们买了一块地，先付给了对方拍卖佣金2万元 我的分录是借：应付账款，贷：银行存款。 第二个月收到了发票，我不知道怎么做分录，麻烦您说下，谢谢老师
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老师您好！请您看一下图中的这个题，它是不写错了，题中上面是丙公司，下面是乙公司，对吗？谢谢老师！
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第一笔货款的入公账忘了付税金，第一笔的税金和第二笔的货款一起入公账时总金额应该怎么算
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老师，这个科目余额表，中，我画红线部分，财务费用借方贷方都是67.5啥意思？我不太会看这个科目余额表！第一个是不明白的，第二个是表头给您参考！教我看看
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老师，公司用现金必须都要支票支取吗？
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银行存款的余额表余额是不是应该等于网银余额，不匹配是为啥
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已知（F/P，5%，n）=2，则（F/A，5%，n）为多少？ F=P＊（1+5%）的n次方=2，为什么这里可以直接得出（1+5%）的n次方就为2？
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老师，现在还需要发票查验吗？
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老师选项d也影响损益为什么后面的答案没有选d
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@郭老师，工商年报是不是在6.30号之前完成都没有问题的，不会影响公司的信誉什么的吧
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银行存款余额表是不是余额应该等于网银余额
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假如建筑面积7000平方，价价8500000元，把其中500平方租给另一个公司一个月12月份。从价1-12月份8500000×0.8×0.012/2=40800 从价12月 8500000/7000×500×0.8×0.012/12/2=242.86 全年40800-242.86=40557.14.对不
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这5万是拿现金支票提现的，正常是 借库存现金 贷银行存款。我把现金写成管理费用
我在年报的期间费用里调增5万后缴纳企业所得税的
借银行 贷以前年度损益调整 借库存现金 贷银行存款 写这个的
您的意思是管理费用不用红冲对吗？
就是年报里调增后缴纳企业所得税就可以了是吗？
费用以前年度损益调整来做了。
那冒昧地再问您，那为什么不直接走借 库存现金，贷 以前年度损益调整呢？我是想学才问您的
可以的，也可以直接这么做的。
嗯嗯，谢谢您
不用客气，工作愉快。
对了，这个以前年度损益调整需要转利润分配-未分配利润里吗？
哦，对的是的，他没有余额的，月末结转到利润分配。
谢谢您，祝您一天好心情♥️♥️
不用客气，非常感谢
老师，那跨年后发现收入没做分录怎么做分录呀，不好意思
借应收账款 贷以前年度损益调整 应交税费、应交增值税销项
小规模企业，借 银行存款，贷 主营业务收入 正常做分录就可以吗？还要结转到别的科目吗？
是免税的业务嘛，只要不是免税的业务就不能做。季度45万以内的，可以把应交税费、应交增值税结转到以前年度损益调整里面。
是免税的
明白了，谢谢您
不用客气，工作愉快。