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你好老师,请问公司开具工程款发票,需要缴纳跨区域异地税2%,这个2%的税额进项税可以抵扣吗?

2022-09-03 16:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-03 16:46

跨地区提供建筑服务 一般计税项目外地预缴的2%税款 回本地缴纳全部税款9%的时候可以抵扣的

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快账用户4926 追问 2022-09-03 17:06

本地缴纳7%,异地缴纳2%,那我本月进账发票只能抵7%?不能抵扣9%?

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齐红老师 解答 2022-09-03 17:14

你外地预缴2%和本地补交的7%合计是你的9%销项,与你进项无关,你进项通过增值税认证平台抵扣,进项超过销项税额不用交税,进项低于销项税额正常交税!没有税率限制,看你本期认证抵扣了多少而已!

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快账用户4926 追问 2022-09-03 17:18

那本月只要缴纳9%的税额,还是缴纳11%税额隔月再返还2%税额?

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齐红老师 解答 2022-09-03 17:23

打个比方吧  你本月需要开票100万 你外地预缴2万税款 本地申报的时候按照9申报减除外地预缴2万按照7万缴纳  同时你本月有9%的进项 你本期就无需缴纳  反之你只有6%的进项 你需要缴纳3%  都是当期抵扣 不存在11%也不存在什么返还

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2022-09-03
专票可以抵你认证就可以
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可以的,可以抵扣其他的。
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你好,分包合同预缴的增值税是可以抵扣的。
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