跨地区提供建筑服务 一般计税项目外地预缴的2%税款 回本地缴纳全部税款9%的时候可以抵扣的
2月份跨区域有工程项目,2月开具了发票,3月10日跨区域预缴了相关的税款,(增值税:10074.03)为什么我申报2月份增值税时,填写附表4“建筑服务预征缴纳税款”栏次,抵扣本期实际抵减税额(4534.96元)后,相对的主表第28栏次“分次预缴税款”也带出了对应的(4534.96);点击全申报后提示:主表第28栏“①分次预缴税额” 填报异常 请检查《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》是否存在错报或漏报!这是什么原因?
老师:请问一下,跨区域经营项目(一般计税项目),在施工地以10万元预缴增值税(2%)1834.86元,附加(增值税12%)220.19元,印花30元,个税458.72元,企税183.49元,回公司抵扣进项发票后当期应缴增值税(2600-已缴1834.8)765.2元,附加是765.2x12%吗?附加还需要扣减已预缴部分吗?
挂靠公司异地工程项目需要预缴2%增值税,还有7%的工程款销项需要抵扣大概是25142.3元,如果挂靠公司需要挂靠人开68%材料票的专票税点是13%,进项大概是30627.08元,这个留底差额后面怎么处理呢?
老师你好,我们是做建筑工程的,在异地施工。在项目地有个2%的预缴增值税,这预缴中有可以抵扣的劳务和分包金额,回公司开票缴纳差额税款时,这部份劳务和分包的税额还是可以抵扣的,是吗
你好,外地公司甲公司在我地承包1000万工程,分包500万给我公司,我公司代甲公司缴纳500万预缴2%税款,工程结束后,我公司开票500万给甲公司,请问我公司可以抵扣2%税款吗
老师之前会计做账可能加税合计库存商品了,老师我现在应该怎么改过来呢?
个人所得税专项扣除标准是多少,例如员工一月4500,二月5800,二月是不是在不考虑专项扣除会涉及个税
老师晚上好,我劳务公司是一般纳税人准备接一单业务,就是专门发放工资的派遣,开劳务发票是按照6%的开专票,我公司需要收取对方的多少个税点 才合理才不会亏本呢,这个税点又是怎么个计算,老师给指点一下,谢谢
从事简单会计工作几年了,但不算很有天赋,最近有会计研究生和mba研究生,从就业前景看老师们建议考哪个比较好,想听听建议,谢谢
哪里填的不对呢提交不了
无票支出该怎么处理 转给员工 他线下采买
我们公司是生产制造企业,有商品出口业务, 我们的业务模式是代其他公司出口赚取佣金,但是对方公司的开具的进项发票的进项税额是我们垫付的,我们公司今天结汇金额是1385261 进项发票开具的不含税金额是1371398 这样计算出来的换汇率约等于1,这样合理吗?
朴老师回答 宿舍员工电费智能电表充值,最终收款电费到公司账户上,如何入账啊
朴老师进 请问一般纳税人和小规模附加税都是月度不超过10万城建税减半、教育费和地方教育费减免吗
营业执照都是几年,我知道成立日期,不知道截止日期
本地缴纳7%,异地缴纳2%,那我本月进账发票只能抵7%?不能抵扣9%?
你外地预缴2%和本地补交的7%合计是你的9%销项,与你进项无关,你进项通过增值税认证平台抵扣,进项超过销项税额不用交税,进项低于销项税额正常交税!没有税率限制,看你本期认证抵扣了多少而已!
那本月只要缴纳9%的税额,还是缴纳11%税额隔月再返还2%税额?
打个比方吧 你本月需要开票100万 你外地预缴2万税款 本地申报的时候按照9申报减除外地预缴2万按照7万缴纳 同时你本月有9%的进项 你本期就无需缴纳 反之你只有6%的进项 你需要缴纳3% 都是当期抵扣 不存在11%也不存在什么返还