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老师好,申请税务注销前,负债表其他应付款贷方18万无力偿还,未分配利润负13万 预付账款5万无法收回 ,如何调整不用交税 ,具体会计分录及要准备的相关原始凭证是什么

2022-09-10 12:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-10 12:36

你好,学员,这个就是核销处理的,资产负债全部清零的 借其他应付款18 贷营业外收入18 借营业外支出15 贷预付账款15

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快账用户1728 追问 2022-09-10 12:40

要交所得税,准备什么原始凭证啊

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快账用户1728 追问 2022-09-10 12:43

没明白哪来的15

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齐红老师 解答 2022-09-10 12:45

不好意思,是5,老师打错了 你好,学员,这个就是核销处理的,资产负债全部清零的 借其他应付款18 贷营业外收入18 借营业外支出5 贷预付账款5

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齐红老师 解答 2022-09-10 12:46

要交所得税,准备什么原始凭证啊 附件为核销表的,公司自己制作,领导签字的

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