请问老师，这个是什么情况呀。

是的，用于做出口退税的

不得抵扣的部分需要做进项税额转出，你们单位没有转出吗？

意思就是用于出口退税的这部分是不能抵扣的？那我现在应该怎么操作呢，不是很明白

需要计算免抵退税不得抵扣的部分，不得抵扣的部分需要做进项税额转出处理，填入附表二的免抵退税办法不得抵扣的进项税额栏。

需要计算免抵退税不得抵扣的部分，这个要怎么计算呀

金额=出口销售额*（增值税税率-退税率）。

老师，还是不懂，如果我上个月开了一张出口普票50万，进项税1.7万，那现在要怎么申报增值税呢

你需要按照老师说的公式计算不得抵扣的进项税额填入附表二的免抵退税办法不得抵扣的进项税额栏，还需要在主表免、抵、退办法出口销售额栏填写出口销售额。

如果按照我这个数据，退税率是6%，增值税13%，那我在附表二18行填写3.5万，这个金额对吗

同学您好，应该填写3.5万元。

为什么要做进项转出呀？进项转出之后不就是要交附加税了吗？我出口退税还没退呢