演示账套

请问，当时把装修费全部费用化了，现在要调整，比如装修费50万，应该每期摊5000元，已经过了5个月，就是应该摊25000元，已经摊了8万元，这要怎么调整呀

2022-09-19 20:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-19 20:11

你好，当时把装修费全部费用化了，现在的调整分录是借：长期待摊费用，贷：管理费用然后补做摊销处理

快账用户9281 追问 2022-09-19 20:15

1、现在有点乱，有的计了长期待摊，但几期就摊完了，摊销的期数不对金额也不对 2、一部分直接计费用了，这部分就是反冲然后补摊销是吧

齐红老师解答 2022-09-19 20:23

你好，当时把装修费全部费用化了，现在的调整分录是借：长期待摊费用，贷：管理费用然后补做摊销处理（是针对这个回复有什么疑问吗）

你好，当时把装修费全部费用化了，现在的调整分录是借：长期待摊费用，贷：管理费用然后补做摊销处理

2022-09-19

我是不是只用把需要摊在今年的金额调整回来就可以了吗

2024-12-17

需要调整，虽然调整后利润仍为负数，但这是为了保证财务数据的准确性和合规性。以下是调整方法：调整分录 - 借：长期待摊费用贷：以前年度损益调整 - 借：以前年度损益调整贷：利润分配——未分配利润

2024-12-17

您好，这个是属于营业外收入的哈

2022-11-05

您好，应当是调整之前做的摊销

2022-11-05

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