老师括号里面的话 个人理解 面临汇率波动风险 价格波动以及利率风险波动的资产叫做风险撇口 对从冲的目标产生亏损（被套期项目）我们就要使用盈利套期工具（已经实现盈利的套期工具）来产生盈利 亏损小雨盈利 这样就扭亏为盈了 公允价值套期 个人理解是指 同时存在2中 公允价值计量变动计入公允价值变动的资产 被套期项目公允价值下降套期工具公允价值就得上涨 大致理解就是这五个意思了吧

老师 辛苦了 在麻烦帮我解释下划线部分

老师就用白话文给我翻一下啊

您好，假如这1000吨金属现在市价能卖4000万，但企业是没有现货的，要1月份才能生产出来，企业觉得现在的市价比较满意，所以订立一份期货合同，约定1月份的时候按4000万价格卖出1000吨金属，如果到1月份市价跌到3000万，企业可以执行合同按4000万卖，如果1月份市价涨到5000万，企业也要按期货合同的4000万价格执行合同。这个过程就是提前锁定了4000万价格的收入，无论价格跌涨。

规律就是 期货和现货 期货和现货都跌涨 跌是期货赚 涨是现货赚 比如都跌 现货跌100 期货跌80 也就是现货亏100 期货盈利80

这是两个问题。第一，进行期货套期是为了保证企业的盈利空间，不管跌涨。 第二，是图片中叙述的内容，这个是企业在套期过程是核算部分，就是期货合约本身是可以买卖的，有买卖就有价格，然后现货价格也有波动，就是图片叙述的内容。期货价格的变动幅度在现货价格变动幅度内是有效部分，超出部分是无效部分。

谢谢老师 我讲那个规律应该也是对的吧