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老师好,看图片,我想知道这个会计科目错在哪了,谢谢

老师好,看图片,我想知道这个会计科目错在哪了,谢谢
2022-09-23 11:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-23 11:36

您好!会计科目没有错啊

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齐红老师 解答 2022-09-23 11:37

就是应付职工薪酬社保和公积金没有写清楚是个人还是公司承担部分

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快账用户9952 追问 2022-09-23 11:38

老师好,是个人部分的

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齐红老师 解答 2022-09-23 11:44

1.计提工资 借:管理费用-研发                     -工资 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理费用-社保(公司承担部分) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款

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齐红老师 解答 2022-09-23 11:45

你光看科目没有错,但是分录逻辑不清晰

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如果说你是集体工资的话,那你这里科目没什么问题啊,你觉得是哪里有用呢。
2022-09-23
您好!会计科目没有错啊
2022-09-23
您好 请问您是单独的只计提工资吗
2022-09-23
您好,工资计提与社保计提分开,同时借应付职工薪酬工资,贷应交税费应交个人所得税
2022-09-23
你这里科目没问题啊,你记题的时候费用就是你应该发的工资,那么贷方就是扣的个人所得税,还有就是应该实发的工资。
2022-09-23
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