请问老师现在开具冲减上年红字发票账务怎么处理呢

对的，我是直接做的冲减本年收入，这样可以吗，主要不涉及退税

你好，可以的，可以这么做的。

我也知道跨年应该冲减以前年度损益调整，可是又要去税局改表报很麻烦，这样税局会查吗？

不修改汇算清交的，直接红冲你今年的收入就可以到这么做就可以啊。

你去修改了，反而不正确，你的增值税只能在这个月申报，你的企业所得税影响的是去年，你这样的话，增值税销售额、所得税销售额不一致。

嗯嗯 ，如果通过以前年度损益调整的话，要去税局改汇算表吗？我今年已经抵减税款了，不涉及退税的话，怎么修改呢

纳税调整明细表收入类其他填写账载金额。

只改这一项就可以吗？损益表和资产负债表不用改吗？

对的是的，不修改的。

那今年的申报表比如我当季申报利润表和所的说申报表销售收入里就填写今年开具的发票数是吗？红冲的不填？印花税和增值税主表应该是抵减后的金额吧？

借以前年度损益调整，贷应收账款做这个，然后你的利润表里面没有这个金额的，以前年度损益调整，它不影响你当年的利润。

印花税按照减去之后的来申报增值税的，比如13%的，在13%开具的发票里面填写负数

本季度正负相抵之后的数填写增值税主表不就可以吗

是的是的，可以这么做的。

直接冲减当年收入和改上年的汇算表二者选其一都可以吧

你好，对的是的，是这么做。

总感觉改之前的汇算还要影响所得税，今年的填完申报了的数据也要改，直接冲减 今年的没事吧

可以的，没有关系的。

嗯嗯，谢谢老师