演示账套

老师您好，国外公司给我们提供国际运输，涉及到代扣代缴企业所得税，需要做税收协定，需要对方提供税收居民身份证明，国外公司是可以提供的吧？

2022-09-28 16:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-28 16:06

同学你好对的这个可以的

2022-09-28

你好，这个代扣代缴增值税就可以了，不代扣企业所得税的

2022-04-20

你这个既有国际业务，也有国内业务，那么你就要分开核算，国际的正常去享受那个免税，国内正常去缴纳相关的增值税，那么产生的那个运费，如果说是国内这一部分的可以抵扣。

2021-05-12

这个返利的话，直接开那个负数的发票，收到这个负数发票冲减收入就行了。

2022-01-08

对方需提供的单据主要有：一是包含双方信息、服务内容、金额等的商业发票；二是明确权利义务的合同或协议；三是可能的支付通知，以及展会确认书、顾问资质证明等辅助文件。税费方面，增值税若服务完全在境外发生，无需代扣；否则按对应税率代扣。企业所得税若境外企业在境内构成常设机构等，需代扣，一般税率 25%，有税收协定则按协定税率。

2025-08-05