老师您好，我这咋结不了账呢？显示资产负债表不平衡？

我们是小规模商贸企业，没有库存商品，余额表是对的，就是资产负债表不对

银行对公账户上的钱也是可以对起来的，应收账款和应付账款都是对起来的，就是资产负债表余额不对

 你好；     挨着去核对往来和库存商品 ；固定资产；  应交税费等科目    

没有库存商品，固定资产也是对的，我在怀疑是不是，上个季度科目用错的关系，正确的分录是：应交税费—应交增值税，错误科目税金及附加 ，然后我又调整分录： 借：银行存款10776.7 贷：本年利润10776.7 借：应交税费—应交增值税10776.7 贷：银行存款10776.7 还有一个错误就是上月工资多计提了0.01 这个月做了分录调整 借：银行存款0.01 贷：本年利润0.01 这样调整分录有关系？ 结转本期损益就显示10776.71

你好；     你们做着几笔 分录是为什么 ； 怎么做  借银行存款贷本年利润； 你说上面的业务看看  

上个季度科目用错了，本来应该用应交税费—应交增值税，我用成税金及附加

  那你就先去红冲 ；  这个会影响报表数据的； 你这个不对哈；  要么反结账去改 ；    

那我上个月多计提的0.01元，这样写分录对吗？ 借银行存款0.01 贷本年利润0.01

 你好；     多计提了。 你去红冲； 你为啥去冲本年利润；      

上个季度本来应该是应交税费—应交增值税的，我用错科目做成税金及附加了，现在冲红分录怎么写呢？

 你好 ；  自己去红冲； 比如 我看看之前错误的科目  ；   看  可以直接调整不； 把分录发来看看   

现在所有的数据都对了，就是要调整我上个季度科目用错，正确的分录是借：应交税费—应交增值税 我借方用税金及附加科目，导致这个季度要多缴10776.7元，这个金额，上个季度已经交过了

 你好；            你调整一笔做 ：借     应交税费-应交增值税   贷税金及附加   

7月已经结转过了

这样做分录变成负数，有关系吗？

是的。 先去     调整分录； 然后再结转损益科目到  本年利润即可； 可以的  

调整分录怎么写呢？想您刚才说的分录这样写不行？

你好；上面就是   写的分录。 我调整分录 给你写 。   你调整一笔做 ：借     应交税费-应交增值税   贷税金及附加    

这样做分录，结转不了