汇算清缴时用了以前年度损益调整科目，公司补交了税款，导致资产负债表和利润表中勾稽关系不正确，利润表中未体现所交税款？如何更正？当时补交企业所得税的帐务处理是借以前年度损益调整 货应交税费一应交所得税，然后结转做的是借利润分配一未分配利润 贷以前年度损益调整
不更正 就是不影响利润表 利润表都是当年的忽略这个关系就可以
-
Q
当月调整上年度利润，补计提了一部分企业所得税，分录做：借：以前年度损益调整，贷：应交税费--所得税，结转： 借：利润分配--未分配利润，贷：以前年度损益调整。做完后，资产负债表里的利未分配利润年末减年初数不等于利润表的利润总额，是哪里出了问题呢？
-
Q
汇算清缴补税做了这个凭证借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整，导致后面资产负债表的未分配利润期末—期初与利润分配表的净利润有差额，怎么办
-
Q
老师好，20年四季度所得税在今年1月份银行扣款成功，一月账务处理做了：计提税款时 借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税， 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款，但做这些，一月份资产负债表中未分配利润本年数和账本上的未分配利润不对等了，就差以前年度损益调整的金额，这个要怎么办呢？
-
Q
老师汇算清缴补缴所得税的，通过，借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 导致5月资产负债表不平，怎么办？但是到了6月结账后，是平的，可以申报季度报。
-
Q
汇算清缴时用了以前年度损益调整科目，公司补交了税款，导致资产负债表和利润表中勾稽关系不正确，利润表中未体现所交税款？如何更正？当时补交企业所得税的帐务处理是借以前年度损益调整 货应交税费一应交所得税，然后结转做的是借利润分配一未分配利润 贷以前年度损益调整
热门问答 更多>
-
老师，请问一下建筑工程，柴油发票，25年的26年开回来可以入25年的账嘛
-
你好 问下：外贸企业因客户破产产生坏账以及收到中信保的赔款 如何账务处理
-
个人淘宝店，税务电话说有数据一百多万，让申报，填报个税里哪个申报表
-
请问：社保费申报后，特定人员参（停）保明细查询，证件号码没有全部显示，是什么原因？
-
个体户，查账征收的每月都交啥税，流程是
-
备案是小企业会计准则，收到一张2025年的费用发票，怎么入账？
-
老师，老板有一个亲戚去年在公司个税系统报了一年的工资薪金，他不知道在另一家公司也报了，现在可以变更申报把这个人的删除吗？
-
老师你好，本金1504949.6，利息19279.27，如果求月利率是不是利息除本金就是月利率，如果年利率就是月利率乘以12个月
-
小规模 1-3月的记账凭证弄好了 4月份怎么操作
-
11月拼多多收入确认少了。我一月账上该怎么更正。红冲11月，然后再做正确的收入并结转成本可以吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但在资产负债表中未分配利润期未余额中包括了补交所得税款，也忽略不管吗？
你好是的 忽略不管了