你好,这些企业是小规模还是一般纳税人呀?
某商场为增值税一般纳人,本月发生以下业务: 销售给乙企业300套服装,不含税价格为0.7万元/套。由于乙企业及时付款,甲服装厂给予乙企业7折的优惠,并按原价开具了增值税专用发票。 零售金银首饰取得含税销售额11.3万元,其中包括以旧换新首饰的含税销售额5.65万元。在以旧换新业务中,旧首饰作价的含税金额为4.52万元,百货商场实际收取的含税金额为1.13万元。 该商场将自己的A商品与另一家的B商品进行兑换,双方交易的价值均为含税价90.4万元,A产品成本30万元,B产品成本20万元。 购进货物取得普通发票列明金额1万元,税率3%,税额0.03万元,货已入库。 收回委托加工货物一批,取得专用发票,列明加工费5万元,税率13%。 将整体厨房20套奖励给员工。该批整体厨房是最新款没有市场售价,每件账面成本0.3万元,成本利润率10%。 要求:计算该商场当月应交进项税额和销项税额。(保留两位小数)
老师,我们是武汉的公司,一般纳税人。公司想做加油预付卡的中间商。我们从供应商A公司那以99元的价格购入油卡,再以100元的价格卖给客户B公司,我们就赚个1元差价。供应商A公司和客户B公司都不是加油站(估计也是中间商之类的)。请问供应商A公司怎么给我们开票,我们又怎么给客户B公司开票呢?是开那种税收分类编码的发票最合适? 因为这种资金交易很快的,我们又该怎么做账呢?
老师,我们购买一批材料,原来合同是不含税价15万,我们付了15万过去,对方开13%发票15万元给我们,叫我们现金付6%的税款9000元到供应商私人账户,现在我们不想通过现金付,想对方把税金部分也开票给我们,供应商开9000的票又产生税中税号请问怎么换算,税中税也由我们承担,那我们公司要补付多少钱给供应商
您好老师,有个账务是这样的,企业给终端客户价格金额6万五含税,给中间商价格为4万5未税,产生的差价给中间商,税金中间商承担,算一下应给中间商还多少金额
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
例6-2 恒通公司每年生产 A 半成品20000件,其单位变动成本为34元/件,销售单价为50元/件。如果把 A半成品进一步深加工为B产成品,须追加单位变动成本6元/件,追加固定成本110000元,B产成品销售单价为70元/件。若不进行深加工,可将追加固定成本的110 000元资金用于购买债券,每年可获得债券利息16000元。 要求:作出 A半成品是直接出售还是深加工的决策分析。
请问公司个税零申报逾期了,罚款100,由财务人员现场缴纳,未通过公司账户,账务也未做处理,在汇算清缴时怎么填?
23年3月—24年4月累计开普票30多万怎么算
某公司计划筹资4000万元,其中长期借款筹资800万元,借款利率为5%,筹资费率为1%;发行债券筹资800万元,票面利率8%。筹资费率为1%;发行普通股1600万元,每股价格为10元,共160万股,筹资费率4%,上年发放的每股股利为5元,以后每年按5%递增,发行优先股800万元,股息率为10%,筹资费率为3%,所得税税率为25%。要求:1.计算长期借款资金成本2.计算债券资金成本3.计算普通股资金成本4.计算优先股资金成本5.计算加权综合资金成本
某公司拟购置一处房产,房主提出两种付款方案:(1)从现在起,每年年初支付30万元,连续支付10次,共300万元;(2)从第6年开始,每年年末支付35万元,连续支付10次,共350万元。假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为12%,你认为该公司应选择哪个方案。
老师您好,是一般纳税人
你好,那个4.5乘以1.13等于5.085含税额 6.5-5.085等于1.415万元 1.415/1.13*13%等于0.16增值税 0.16*12%=0.02附加税 1.415/1.13*25%=0.31企业所得税 1.415-0.16-0.02-0.31=0.925
好的,谢谢老师
应给0.925是吧
您好同学,对,对就是给0.925。