老师，小微企业，我企业所得税3月份没有计提，3月份修改利润表了，在电子税务局上能直接修改报表吗？还是先不更改以前的，只用报后面的7-9月份的报表，以后到大厅进行报表更正？

请问我怎么更正申报？是不是没有上月计提，报表就是存在错误？

首先你看一下你报表填写有没有错误？还是说报表对了，只是账上没有计提。

试算平衡表的本年利润和利润总额一样，隔了个企业所得税，是错了吧？

是的，这不对。还差所得税，那你就要更正申报了。还差所得税，那你就要更正申报了。

我们这个月报7到9月份的，更正申报怎么报？要去大厅吗？

在申报系统里点更正申报就行。 现在是正在报税期呀，就是报789的789，按正确的报。前面报错的，做更正申报。

好的，老师，凭证就做红字分录，对吗？