老师：请教一个问题，小规模企业，季度开具有专票，普票，收入超过45万和收入未超过45万，申报表都是怎么填写的？超过45万的，是在全部在12栏填写吗？还是超过部分在12栏填写？
你好，是在小微企业，45万以内的普票填在第十行，超过的部分填在第12行。
-
Q
老师，小规模最新政策，超过45万的销售额是全部填写在主表12栏那个地方吧，附表怎么填写呢，比如我销售额是80万，在附表里怎么填写
-
Q
老师，我刚看实操课老师举了这个例题：有个普票60万，无票收入5万，专票4万的题目，2022年第三季度不是都是免税的吗？没有超过45万就在主表1栏2栏，3栏填，还有16栏填，为什么超过45万在第10栏不填，要到减免税申报表里填！不是不管开多少票都是免税的吗？只要一年滚动不超过500万，就是小规模纳税人！
-
Q
请问老师，小规模纳税人，更正申报2021年4季度增值税，开过专票和普票，还有未开票收入，那么我的专票部分是不是填写在第二行，普票部分填写在第一行，未开票部分+专票+普票合计填写在第一栏，未开票部分不单独反映？按季度申报，已超45万
-
Q
小规模纳税人本季度开具普票（免税）总额398000另有专票合计超过了45万，填报申报表主表12行的数直接填398000还是计算填写386407.77（398000/1.03=386407.77）？
-
Q
老师：请教一个问题，小规模企业，季度开具有专票，普票，收入超过45万和收入未超过45万，申报表都是怎么填写的？超过45万的，是在全部在12栏填写吗？还是超过部分在12栏填写？
热门问答 更多>
-
老师2025年12月开出去的发票，2026.3月红冲了，所得税年报还需要调减利润吗
-
用白醋清洗真空袋，白醋该如何做账
-
老师，你好，我们公司现在的资产负债率是78%，怎么样才能降低到55%-60%之间？
-
公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
老师，商贸型出口退税，进项可以退税，这个可以退税的抵扣联要单独装订一本吗
-
5年前的交易没开发票，现在对方要求开，可以拒绝吗
-
我面试了一个军工财务，但是这家公司呢，他工资开的不错，但是我去了要理3年的账，也就是他们现在一个是要搞军工审价，还有一个就是要用成本加成法嘛。所以要把原来他们有些成本全都记研发费用，就是为了研发费用加计扣除，所以要把研发费用和生产成本给区分开。这是第一点。第二点，这个公司原来没有搞过即征即退，都是嵌入式软件。现在要让我把它手动分开，要把三年的账重新理了，因为他们算下来搞即征即退还能退个50万，嗯。第三个就是他们感到高企复审了，所以他们研发费用的占比也必须要达到高企的标准。所以就让我进去起到一个调账的作用。我就不知道我能不能调出来
-
公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
附着在厂房上的设备，可以计入房屋的价值中吗？请老师指点。
-
其他应收款和应收账款，这两个科目有什么主要区别，分别用于归纳什么业务？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
回答的不一样哦
我记得我之前咨询过，也是这样说的，超过45万，全部填在12栏，而不是超过45万的部分填在12栏
麻烦老师再确认一下
你好同学，你可以再问一下刚才这个郭老师，你再让他表达一下，他说的超过是什么意思，我理解的，我俩说的都是一个意思。
因为咱们会计学堂有听课，我还特意去咱们学堂其他老师的课程，你特意去确定过这个问题。
跟你说的不是一个意思哦
你好，她回复的和你沟通的，也和我说的不是一个意思，因为咱现在专票的话是跟12行跟识行没有任何关系的，专票永远都是填在第一行和第二行。普通发票这一块儿的话，您可以再去学堂里听一下小规模单位的课程。
您意思是我给老师说错了？
你好，我的意思是您如果感觉想在荣盛准确学习一下的话，可以去咱学堂里听一下小规模单位报税的课程，这样会更放心一些
正确的填报，是您说的这样吗？
我再确认一下
这是那个老师回复的
，我俩的这种办法你都可以尝试一下，而且这两种办法你都可以填上，而且都是属于第四个模块儿的，都能保存上，都能申报成功，而且不会有异常。