老师我们是建筑企业，去年的一张发票已经认证抵扣，现在被认定为虚开，合同和发票钱我们都已经付完。这个账怎么调整做分录

成本呢成本也得转出

钱花了也要不回来以前年度损益调整对应的是不是营业外支出

钱花了也要不回来以前年度损益调整对应的是不是营业外支出 是的

直接营业外支出的

分录都是怎样的

我是不知道成本分录怎么做

绕不回来了

老师给你写一下的，学员

借营业外支出 贷应交税费应交增值税进项税

按照商量老师写的即可

成本呢成本也不让抵扣

借方是营业外支出贷方进项税转出成本是以前年度损益调整吗

成本呢成本也不让抵扣 计入主营业务成本低 

去年的不是今年的

怎么主营业务成本啊

用主营业务成本可以